5. Страхування фінансово-кредитних ризиків.
Страхування фінансово-кредитних ризиків має ряд особливостей, основними з яких є:
відсутність натурально-речової форми предметів страхування;
специфічність ризиків – неоднорідність, низькоуніфікованість;
природа ризиків пов’язана з одиничними явищами у суб’єктів господарювання, тому вони мало підлягають або взагалі не підлягають закону великих чисел;
моніторинг ризику здійснити дуже важко;
тарифи визначаються на базі індивідуальних подій;
страхові тарифи індивідуальні зі значною кількістю корегуючих коефіцієнтів;
характер договорів нестандартний.
Недостатність досвіду страхування фінансово-кредитних ризиків не дозволила виробити єдине тлумачення його понять і дати єдину класифікацію його видів.
В цій підгалузі існує три групи ризиків: фінансові, кредитні та інвестиційні. Єдиної думки серед фахівців і науковців щодо суті цих понять немає, в першу чергу, в економічній літературі відсутнє тлумачення поняття «фінансово-кредитні ризики».
Фінансово-кредитні ризики можна охарактеризувати як сукупність імовірних небажаних подій при здійсненні фінансово-кредитних операцій, суть котрих полягає в тому, що партнер підприємства чи банку не може виконати взятих на себе грошових зобов’язань, а підприємство чи банк не може добитись їх виконання засобами, передбаченими договором.
Під інвестиційними розуміють ризики втрати інвестованих (вкладених) коштів, зменшення або неотримання інвестиційного доходу в результаті випадкових, незалежних від волі інвестора подій.
Під кредитними слід розуміти ризики, котрі виникають у комерційних банків при здійсненні ними активних операцій. Найчастіше кредитний ризик проявляється у неповерненні позичальником отриманого кредиту і несплати відсотків за нього.
Для страхування фінансових та інвестиційних ризиків Законом України «Про страхування» передбачається дві групи страхувань: «Страхування фінансових ризиків» та «Страхування інвестицій» з видачею двох ліцензій. На практиці під страхуванням фінансових ризиків найчастіше здійснюється страхування виконання договірних зобов’язань або страхування ризиків неплатежу.
Конкретними різновидами фінансових ризиків є:
страхування недоотримання прибутку (доходу);
страхування ризику неплатежу (несплати платежу при продажі товарів в кредит, невиконання робіт або наданих послуг згідно договорів та інше);
повну або часткову втрату інвестованих коштів, зменшення або недоотримання прибутку при інвестиційних операціях;
титульне страхування.
Одним з найпоширеніших видів страхування фінансових ризиків, які турбують сучасного клієнта (страхувальника) є страхування від втрат прибутку (доходу). На відміну від майнових видів страхування, де об’єктом страхування є якесь конкретне майно, чи якась конкретна цінність, при страхуванні від втрат прибутку об’єктом
Титульне страхування захищає власника майна від втрати прав на нього (втрати титулу власника). Страховими ризиками тут виступають втрата або обмеження прав на нерухоме майно на підставі ухвали суду. Страхова сума переважно дорівнює дійсній або кошторисній вартості майна.
Усі види страхування фінансово-кредитних ризиків здійснюється тільки в добровільній формі.