Основные положения расчета страховых тарифов.
Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска.
Страховой тариф включает в себя базовый страховой тариф и применяемые к нему корректировочные коэффициенты. Базовый страховой тариф (брутто-тариф) состоит из нетто-тарифа и нагрузки. Под нетто-та- рифом понимается часть страхового тарифа, предназначенная для формирования страховых резервов в соответствии с законодательством. Под нагрузкой (расходы на ведение дела) понимается часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат страховщика на осуществление страхования.
Нетто-тариф по видам страхования, иным, чем страхование жизни, состоит из основной части и рисковой надбавки. Основная часть нетто-тарифа соответствует средней убыточности страховой суммы за период страхования, а рисковая надбавка нетто-тарифа необходима для учета вероятного превышения количества страховых случаев относительно их среднего значения.
Нетто-тариф по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, рассчитывается в зависимости от:
возраста на момент вступления договора страхования в силу и пола страхователя (застрахованного лица);
вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения; срока и периода уплаты страховых взносов;
срока действия договора страхования;
планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов, принятой при расчете.
Нагрузка включает в себя расходы на ведение дела и прибыль.
Расходы на ведение дела включают в себя расходы, связанные с заключением и обслуживанием договора страхования. Расходы на ведение дела можно классифицировать на организационные, аквизационные, ликвидационные, управленческие и инкассационные. Организационные расходы связаны с учреждением страхового общества.
Аквизационные расходы — производственные расходы страхового общества, связанные с привлечением новых страхователей и заключением новых страховых договоров.
Ликвидационные расходы — расходы по ликвидации ущерба, причиненного страховым случаем. К ним относятся расходы на оплату труда ликвидаторам, понятым, судебные издержки, почтово-телеграфные расходы и т. д.
Управленческие расходы — это расходы на общее управление страховой компанией.
Инкассационные расходы представляют собой расходы, связанные с обслуживанием налично-денежного оборота поступления страховых платежей.
Размер тарифной прибыли определяется потребностями страховщика в | рсдствах на развитие страхования. Доля прибыли в нагрузке может быть выражена в процентах или в абсолютной сумме.
Деление брутто-тарифа на нетто-тариф и нагрузку характерно для тарифов по всем видам страхования. Однако страхование требует наиболее полного соответствия между ставкой взносов и вероятностью гибели или повреждения конкретного объекта от предусмотренного страхового случая. Достичь такого соответствия можно, если проводить дифференциацию тарифов. Эта дифференциация основывается на отличиях в показателях убыточности страховой суммы, подтверждаемых объективными статистическими данными. Не существует объектов страхования абсолютно одинаковых с тчки зрения вероятности их повреждения или гибели в результате страховой) случая.
Дифференциация тарифных ставок позволяет в наибольшей мере учитывать особенности тех или иных объектов страхования и точно отразить учас- (не конкретного страхователя в формировании общего фонда денежных
I |М*ДСТВ.
Методика построения страховых тарифов предполагает использование понижающих и повышающих коэффициентов, определяющих степень риска.
Страховые тарифы являются основой формирования резервов страховщика, гарантирующих рентабельное проведение операций по страхованию.
В практике актуарных расчетов широко применяется страховая статистика. Все показатели, подлежащие статистическому изучению, делятся на две группы: первая отражает процесс формирования страхового фонда, вторая — его использование.
Страховую статистику в обобщенном виде можно свести к анализу следующих показателей:
число объектов страхования;
число страховых событий;
число пострадавших объектов в результате страховых событий;
сумма собранных страховых взносов;
сумма выплаченного страхового взноса;
страховая сумма для любого объекта страхования;
страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности.
Расчетными показателями страховой статистики являются следующие.
Частота страхового случая равна соотношению между числом страховых событий и числом застрахованных объектов т. е. частота страховых событий показывает, сколько страховых событий приходится на один объект.
Опустошительность страхового события представляет собой соотношение числа пострадавших объектов страхования к числу страховых событий. Этот показатель иначе называется коэффициентом коммуляции риска.
Коэффициент убыточности выражает отношения между суммой выплаченного страхового возмещения и страховой суммой всех пострадавших объектов страхования.
Средняя страховая сумма на один объект страхования — отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования.
Средняя страховая сумма на один пострадавший объект — страховая сумма всех пострадавших объектов, делимая на число этих объектои.
Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба) равна сумме выплаченного страхового возмещения, разделенной на страховую сумму всех объектов страхования.
Норма убыточности представляет собой соотношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов.
Частота ущерба выражает частоту наступления страховых случаев.
Тяжесть ущерба — понятие полного и частичного ущерба и факторов, влияющих на размер ущерба.
С учетом всех показателей страховая статистика получит данные для усыновления статистической вероятности существования риска, определения «кономерности наступления страхового случая и предполагаемого размера ущерба.
- Риск и неопределенность.
- Понятие риска в экономике.
- Факторы риска.
- Функции риска.
- Виды рисков, их характеристика.
- Критерии страхового риска.
- Основы системы управления рисками.
- Классификация бизнес-рисков.
- Психология принятия рискованных решений.
- Качественная и количественная оценка рисков.
- Статистический метод оценки риска.
- Аналитический метод оценки риска.
- Метод экспертных оценок.
- Анализ зон риска.
- Концепция приемлемого риска.
- Формирование системы управления рисками.
- Процесс управления риском.
- Классификация методов управления риском.
- Критерий выбора оптимального метода управления риском.
- Основное правило выбора метода управления риском.
- Методы уклонения от риска.
- Методы передачи риска.
- Хеджирование как способ передачи риска.
- Методы распределения риска.
- Методы диссипации (распределения) риска
- В некоторых случаях бывает возможным распределение общего риска по времени или по этапам реализации некоторого долгосрочного проекта или стратегического решения.
- Оценка эффективности диверсификации.
- Способы компенсации риска.
- Лизинг как способ управления риском.
- Инструменты управления кредитным риском.
- Сущность страхования.
- Классификация страхования.
- Страховая терминология: страховая стоимость и страховая сумма.
- Страховая терминология: страховой тариф и страховая премия (взнос).
- Страховая терминология: страховой ущерб и страховое возмещение.
- Страховой рынок, механизм его функционирования.
- Организационно-правовые формы страховых компаний.
- Государственное регулирование страховой деятельности в Республике Беларусь.
- Понятие договора страхования. Его существенные и конкретные условия.
- Страховые посредники, их задачи и функции.
- Основные положения расчета страховых тарифов.
- Перестрахование и сострахование.
- Имущественное страхование: понятие, значение, характеристика, особенности организации.
- Обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам
- Обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы.
- Добровольное страхование имущества организаций.
- Добровольное страхование наземных транспортных средств.
- Личное страхование: сущность, значение, характеристика, особенности организации, классификация.
- Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
- Обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих на территории Республики Беларусь.
- Страхование от несчастных случаев и внезапных заболеваний на время поездки за границу.
- Добровольное страхование дополнительной пенсии.
- Добровольное страхование от несчастных случаев.
- Страхование ответственности: сущность, значение, характеристика, особенности организации, классификация.
- Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
- Обязательное страхование ответственности перевозчиков перед пассажирами.
- Обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением.
- Добровольное страхование профессиональной ответственности.
- Добровольное страхование ответственности перевозчиков и экспедиторов.
- Добровольное страхование ответственности за качество производимой (реализуемой) продукции.
- Страхование гражданской ответственности организаций, создающих повышенную опасность для окружающих.