8.3 Форми та види кредиту
Існують товарна і грошова форми кредиту, що визначаються залежно від об'єкта кредитних відносин. У товарній формі кредиту виникають кредитні відносини між продавцями і покупцями, коли останні одержують товари чи послуги з відсуненням платежу (комерційний кредит, продаж товарів і надання послуг населенню в кредит тощо). У грошовій формі здійснюється рух переважної частини позикового фонду країни, тому й більшість позик надається і погашається грошима.
За суб'єктами кредитних відносин виділяють такі види кредиту:
комерційний - надається одним товаровиробником іншому у вигляді
продажу товарів з відкладенням платежу і, як правило, оформляється векселем;
Комерційний кредит надається постачальником покупцеві тоді, коли товаровиробник прагне реалізувати вироблений товар, але у покупця немає грошей для його придбання. У такому випадку товар може бути добровільно переданий постачальником покупцеві в кредит, а сама передача може оформлюватися борговим зобов'язанням – векселем.
банківський - надається банками, як правило, у грошовій формі; банки
можуть виступати не тільки кредиторами, але й позичальниками;
Банківський кредит – це кредитні відносини, в яких однією із сторін (в ролі позичальника чи кредитора) виступає банк.
державний - надається юридичними та фізичними особами державі (в
особі центральних та місцевих органів влади);
Державний кредит – сукупність кредитних відносин, у яких, здебільшого, позичальником є держава, а кредиторами – юридичні або фізичні особи. Призначенням державного кредиту є мобілізація державою коштів для фінансування державних видатків, особливо, коли державний бюджет дефіцитний, а також для регулювання економіки.
міжнародний - надаються позичкові капітали одних країн іншим у
тимчасові користування на засадах зворотності, строковості, платності.
Провідним видом кредиту в ринковій економіці є банківський кредит, що базується на використанні таких принципів:
цільовий характер кредитування передбачає вкладення позичених коштів
конкретні господарські процеси;
зворотність кредиту передбачає надання позики у тимчасове
користуванні і повне повернення позичальником вартості основного боргу;
строковість кредиту вимагає повернення позики у терміни, передбачені
кредитною угодою;
платність кредиту полягає в тому, що за користування позикою клієнт
сплачує банку додаткову суму у вигляді процентів;
забезпеченість кредиту полягає у відповідності між вартістю майна, що і
заставою позики, і заборгованість за позикою.
Існує дуже багато різних класифікацій банківських кредитів. Так, види банківського кредиту поділяються:
за призначенням (на виробничі цілі (юридичним особам під заставу
основних: засобів та обігових коштів); споживчий кредит (фізичним особам));
за термінами користування (короткострокові (до 1 року),
середньострокові (до 3 років), довгострокові (понад 3 роки));
за забезпеченням (забезпечені заставою (майном, майновими правами
цінними паперами), гарантовані (банками, фінансами чи майном третьої особи),: іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво страхової організації), незабезпечені (бланкові));
за ступенем ризику (стандартні, нестандартні, сумнівні, небезпечні
безнадійні);
за методами надання (у разовому порядку, відповідно до відкритої
кредитної лінії, гарантійні (із заздалегідь обумовленою датою надання; за потребою));
за строками погашення (водночас, на виплату, достроково (за вимогою
кредитора або за заявою позичальника), з регресією платежів, після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу)).
Основна маса кредитів видається під забезпечення. Захист майнових інтересів кредиторів на випадок можливого невиконання зобов'язань позичальника забезпечується у кредитах під заставу чи під фінансові гарантії.
Комерційні банки використовують такі форми забезпечення:
застава майна позичальника;
гарантія, поручительство відомого банку, фінансового органу;
переуступка вимог і рахунків позичальника до третьої особи на користь банку;
дорожні і товарні документи;
цінні папери;
поліси страхування життя;
інші вимоги позичальника до третіх осіб.
В умовах ринкової економіки основними видами матеріального кредиту є
вексельний і лізинговий кредит. Розширення в процесі зростання збуту забезпечує факторинг. В сучасних міжнародних розрахунках все частіше використовуються операції кредитування експортерів на основі форфетингу.
За методами надання розрізняють кредити:
- надані у разовому порядку; тобто рішення щодо надання яких приймається окремо з кожного кредиту на підставі кредитної заявки;
- відповідно до відкритої кредитної лінії (надаються у межах завчасно визначеного ліміту кредитування) без погодження кожного разу з банком його умов;
- гарантовані, тобто банк бере на себе зобов'язання при потребі надати клієнту кредит у визначеному розмірі протягом відповідного періоду (наприклад, місяця, кварталу, року).
За характером і способом сплати відсотків виділяють кредити з фіксованою відсотковою ставкою; плаваючою відсотковою ставкою; сплатою відсотків одночасно з отриманням кредиту (дисконтний кредит).
В залежності від кількості кредиторів розрізняють кредити:
• надані одним банком;
• консорціуми!, тобто кредити, що надаються кількома банками, один з яких бере на себе роль менеджера, збирає з банків учасників потрібну позичальнику суму ресурсів, укладає з ним договір і надає кредит. Банк-менеджер займається також розподілом відсотків;
• паралельні кредити передбачають участь у їх наданні декількома банками. В такому випадку кредит одному позичальникові надають різні банки, але на одних, завчасно погоджених умовах.
Варто зазначити, що в економічній літературі не існує єдиної думки щодо кількості і складу ознак класифікації видів кредиту.
- Розділ 1: гроші, грошовий оборот та грошова система
- Тема 1.1 Сутність, функції та види грошей План
- 1.1.1 Походження грошей
- Види грошей
- 1.1.3 Функції грошей
- Питання для самоконтролю:
- Питання для обговорення на семінарських заняттях:
- Теми для рефератів:
- Рекомендована література:
- Тема 1.2 Кількісна теорія грошей і сучасний монетаризм План
- 1.2.1 Металістична теорія грошей
- 1.2.2 Номіналістична теорія грошей
- 1.2.3 Кількісна теорія грошей
- 1.2.4 Вклад Дж. Кейнса у розвиток кількісної теорії грошей
- Тема 2 Грошовий обіг і грошові потоки План
- 2.1 Характеристика і структура грошового обороту
- 2.2 Форми грошового обігу
- 2.3 Форми безготівкових розрахунків
- 2.4 Закон грошового обігу
- 2.5 Грошова маса та її показники
- 2.6 Методи стабілізації грошей
- 2.7 Механізм зміни маси грошей в обороті. Грошово-кредитний мультиплікатор
- Питання для самоконтролю:
- Питання для обговорення на семінарських заняттях:
- Теми для рефератів:
- Рекомендована література:
- Тема 3 Грошовий ринок План
- 3.1 Структура і суть грошового ринку. Об'єкти й суб'єкти
- 3.2 Види грошового ринку
- 3.3 Попит і пропозиція на грошовому ринку
- 3.4 Рівновага на грошовому ринку
- 3.5 Заощадження та інвестиції в механізмі грошового ринку
- Контрольні запитання і завдання:
- Рекомендована література:
- Тема 4 Грошові системи План
- 4.1 Поняття та елементи грошової системи
- 4.2 Еволюція грошових систем
- 4.3 Типи грошових систем
- 4.4 Державне регулювання грошових систем
- Тема 5 Інфляція і грошові реформи План
- 5.1 Сутність і види інфляції
- 5.2 Типи інфляційного процесу
- 5.3 Форми і методи антиінфляційної політики
- Питання для самоконтролю:
- Питання для обговорення на семінарських заняттях:
- Рекомендована література:
- 6. Грошова реформа в Україні
- 6.1 Поняття і типи грошових реформ
- 6.2 Грошові реформи та методи їх проведення
- 6.3 Грошова реформа в Україні
- Питання для обговорення на семінарських заняттях:
- Теми для рефератів:
- Рекомендована література:
- Розділ 2: кредит в ринковій економіці
- Тема 7.1 Кредит у ринковій економіці План
- 7.1.1 Необхідність та сутність кредиту
- 7.1.2 Теорії кредиту
- 7.1.3 Функції кредиту
- Тема 7.2 Кредит – як форма руху позичкового капіталу
- 7.2.2 Ринок позичкових капіталів
- 7.2.3 Процент за кредит
- 7.2.4 Функції кредиту
- Питання для самоконтролю:
- Питання для обговорення на семінарських заняттях:
- Рекомендована література
- Тема 8 Характеристика окремих видів кредитів План
- 8.1 Кредит: необхідність та сутність
- 8.2 Теорії кредиту
- 8.3 Форми та види кредиту
- 8.4 Роль кредиту в розвитку економіки
- 8.5 Розвиток кредитних відносин в Україні в перехідний період
- Питання для самоконтролю:
- Тема 9 Кредитні системи
- 9.2 Центральний банк та комерційні банки як основа кредитної діяльності України
- 9.3 Стійкість банківської системи та механізм її забезпечення
- Питання для обговорення на семінарських заняттях:
- Теми для рефератів:
- Рекомендована література:
- Тема 10 Центральні банки План
- 10.1 Загальна характеристика центральних банків
- 10.2 Функції центральних банків
- 10.3 Національний банк України та його функції
- 10.4 Організація діяльності центральних банків
- Тема 11 Комерційні банки План
- 11.1 Класифікація і характеристика комерційних банків
- 11.2 Організаційна та функціональна структура окремих видів комерційних банків
- 11.3 Доходи, видатки і ліквідність активів комерційних банків
- Зразковий баланс активів і пасивів комерційного банку
- 11.4 Пасивні та активні операції комерційних банків
- Питання для самоконтролю:
- Теми для рефератів:
- Рекомендована література:
- Тема 12 Спеціалізовані кредитно-фінансові інститути План
- 9.1 Фінансові посередники і їх місце у структурі фінансового ринку
- 12.2 Спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові установи
- 12.3 Види спеціалізованих кредитно-фінансових установ
- Питання для самоконтролю:
- Теми для рефератів:
- Рекомендована література:
- Розділ 4 гроші у світовій економіці План
- Тема 13.1 Валютні відносини і валютні системи
- 13.2 Конвертованість валюти
- 13.3 Валютний курс та його види
- Питання для самоконтролю:
- Питання для обговорення на семінарських заняттях:
- Теми для рефератів:
- Рекомендована література: