Операции с векселями.

Вексель – важное направление банковской деятельности, т.к. он может выступать как средство платежа и как средство кредитования.

Банки могут выполнять с векселями следующие операции:

• Эмиссия векселей

• Учет векселей

• Ссуды под залог векселей

• Инкассирование и домициляция векселей

Банки выпускают векселя для привлечения ресурсов. Векселя бывают процентные и дисконтные. Банковские векселя могут использоваться векселедержателем для расчетов по текущим платежам. Клиент, купивший вексель, может расплачиваться им за товары и услуги путем передачи векселя по индоссаменту (передаточные надписи)

1

Векселедержатель (продавец, получатель платежа.)

2

3

4

1. Векселедатель вручает вексель векселедержателю.

2. Векселедержатель отгружает товар.

3. Продавец предъявляет вексель к оплате в срок.

4. Векселедатель оплачивает вексель

1. Трассант направляет трассату товар и переводной вексель

2. Трассат акцептует вексель и возвращает его трассанту

3. Трассант отправляет вексель ремитенту – получателя платежа

4. Ремитент направляет вексель для оплаты трассату

5. Трассат оплачивает вексель

Вексель должен содержать следующие реквизиты:

1. Вексельная метка

2. Обязательство оплатить определенную сумму

3. Наименование векселедателя и векселедержателя (всегда полное)

4. Указание срока и места платежа

5. Дата и место составления векселя

6. Подпись векселедателя и печать

Как законный платежный документ, вексель может передаваться по средствам индосамента.

Индосамент – передаточная надпись, произведенная прежним векселедержателем (индосаментом) на оборотной стороне векселя, или на добавочном листе – Аллонже. Эта надпись передает права по векселю его новому держателю – индосату. Частично индосамент не действителен.

Индосамент может быть именной, на предъявителя и бланковый.

• Именной индосамент содержит или полное наименование юр лица, или ФИО и паспортные данные физического лица.

• Индосамент на предъявителя содержит надпись «Платите приказу предъявителя этого векселя»

• Бланковый индосамент не содержит указания лица, в пользу которого он сделан.

Отличие учета векселей и выдачи ссуд под залог векселей заключается в следующем:

1. При кредитовании под залог векселей нет переуступки прав собственности. Вексель является лишь залогом, т.е. банк не становится векселедержателем.

2. Сумма кредита при залоге составляет не более 90% от номинала векселей, переданных в залог.

3. При учете векселей

Комиссионные операции с векселями – это инкассирование и домициляция. Инкассирование векселей подразумевает выполнение банком поручений векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Инкассируя вексель банк берет на себя ответственность по предъявления векселя в срок плательщику и по получению по нему платежа. Платеж в банк зачисляет на счет векселедержателя и сообщает ему об исполнении поручений. Эта операция выгодна для банка тем, что он имеет надежный источник постоянного комиссионного дохода, а для клиента – это освобождение его от необходимости отслеживания сроков предъявления векселя к платежу. Домициляция – это выполнение банком поручений клиента по погашению предъявленных к клиенту векселей за свой счет, или за счет клиента. В этом случае клиент банка – векселедатель.

Аваллирование векселей – банк берет на себя обязательства выплатить причитающуюся по векселю сумму, при отсутствии средств у его клиента – векселедателя.

18.09.2012