2.2. Структурно-динамический анализ валютных операций банка

В резуль­тате опережающих темпов прироста остатков на рублевых счетах частных вкладчиков Банка за 2010 год (27,0%) по сравнению с остатками вкладов в ино­странной валюте (18,1%) удельный вес рублевых вкладов в общем остатке вкла­дов физических лиц Банка впервые за последние четыре года превысил 80%. В то же время ускоренный прирост остатков вкладов в евро (56,8% за год) по сравнению с остатками вкладов в дол­ларах США (10,5% за год) привел к уве­личению удельного веса вкладов в евро в общем остатке валютных вкладов фи­зических лиц, хранящихся в Сбербанке России, с 12,7 до 18,3%.

Рисунок 2 - Динамика удельного веса вкладов в ДО №8593/03 ЦЧР Сбербанка России в различных валютах

Вследствие неблагоприятного измене­ния курсов иностранных валют и цен на драгоценные металлы – уровень валютного риска за 2010 год су­щественно снизился: доля открытой ва­лютной позиции в активах-нетто Банка сократилась с 1,4 до 0,3%.

Рисунок 3 - Динамика уровня валютного риска ДО №8593/03 ЦЧБ Сбербанка России

Банк подвержен валютному риску вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и цен на драгоценные металлы. В рамках системы лимитов и ограничений в Банке действуют лимиты суммарной открытой валютной позиции и лимиты открытой позиции в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах, лимиты на осуществление конверсионных арбитражных операций на внутреннем и внешнем рынке, лимиты на осуществление арбитражных операций с драгоценными металлами, лимиты максимальных потерь (stop-loss) на арбитражные операции.

Сбербанк России является ведущим маркет-мейкером внутреннего конверсионного рынка рубль/доллар США. Объем операций Банка на данном рынке за 2010 год с учетом операций СВОП со­ставил 137,8 млрд. долларов США.

С 2010 года при заключении сделок на международном валютном рынке Бан­ком используется система интернет-торгов, разработанная в партнерстве с одним из крупнейших мировых банков. Общий объем операций с использовани­ем данной системы в 2010 году составил 1,45 млрд. долларов США.

Сбербанк России продолжил проведе­ние фьючерсных операций на срочном рынке ММВБ. За год объемы проведен­ных операций выросли почти в 11 раз до 160 млн. долларов США. С 2010 года кли­ентам Банка помимо срочных фьючерс­ных операций предлагается покупка/ продажа одной валюты за другую (в том числе за российские рубли) на условиях форвард и опцион.

С середины 2010 года Банком проводятся операции под залог собственных век­селей и депозитных сертификатов. За истекший период были заключены сдел­ки на общую сумму более 3 млрд. рублей. Данный продукт является новым для Банка и позволяет контрагенту осущест­влять весь спектр операций на денежных рынках: операции межбанковского кре­дитования, конверсионные операции (в том числе операции СВОП), банкнот­ные операции, операции с драгоценны­ми металлами.

Объем банкнотных операций Банка вырос за год на 64,3% до эквивалента 15,9 млрд. долларов США. Всего в 2010 году Сбербанком России было ввезено налич­ной иностранной валюты на сумму более 6,3 млрд. долларов США (в эквиваленте), вывезено за границу - 1,8 млрд. долларов США (в эквиваленте). По объему ввезен­ной валюты за год доля Банка выросла с 29,5 до 36,6%. Существенное увеличение объемов ввозимой наличной иностран­ной валюты было отмечено в июле - авгу­сте 2010 года в связи с повышением спроса на наличную иностранную валюту со сто­роны физических лиц. При этом доля на­личных евро в общем объеме ввезенной Банком наличной иностранной валюты за год сократилась с 38,6 до 26,1%.

В 2010 году Банк оставался крупней­шим оператором российского рын­ка розничных банковских услуг, актив­ное развитие которых сопровождалось повышением качества банковского сер­виса и скорости проведения операций.

Совершенствовались технологии предо­ставления услуг:

- минимизированы временные затраты на выполнение операций частных кли­ентов;

- увеличена доля зачислений заработ­ной платы и пенсий на основании элек­тронных списков;

- введены должности консультантов;

Рисунок 4 - Доля ввезенных евро ДО №8593/03 ЦЧБ Сбербанка России

- увеличилось количество услуг, оказы­ваемых с использованием современных биллинговых и штрихкодовых техноло­гий приема платежей.

Таблица 2 - Результаты обслуживания частных клиентов ДО №8593/03 ЦЧР Сбербанка России

В результате, несмотря на возрастающую конкуренцию со стороны других коммер­ческих банков, Сбербанк России смог обеспечить существенный рост объемов массовых банковских услуг, предостав­ленных частным клиентам практически по всем основным направлениям: прие­му платежей (наличных и безналичных), осуществлению и выплате денежных пе­реводов в рублях и иностранной валюте, выплате через счета по вкладам денеж­ных доходов населения и ряду других.

В 2010 году компания American Express наградила Сбербанк России Почет­ным дипломом ведущего оператора на рынке дорожных чеков в регионе Ла­тинской Америки, Испании, Португа­лии и России. По сравнению с 2008 годом объем продаж дорожных чеков за про­шедший год вырос в 1,9 раза и составил 268,8 млн. долларов США.

Общая сумма операций, проведенных Сбербанком России по внешнеторго­вым контрактам, в 2010 году составила 37,7 млрд. долларов США.

Рисунок 5 - Объем покупки и продажи наличной иностранной валюты ДО №8593/03 ЦЧБ Сбербанка России

В 2009-2010 гг. увеличился объем покупки и продажи наличной иностранной валюты с 8,8 до 11,7 млрд. долл. а год объем осуществленных Банком внешнеторговых документарных опе­раций вырос на 64,8% и составил 3,5 млрд. долларов США. В частности, сум­ма экспортных аккредитивов увеличи­лась на 85,5% до 2,1 млрд. долларов США, импортных аккредитивов - на 80,8%, до­стигнув 1,0 млрд. долларов США.

Рисунок 6 - Структура выданных кредитов по видам валют в 2010 г.

Рассматривая структуру выданных кредитов по видам валют за 2010 год преобладающее значение имеют кредиты в национальной валюте - 60,4 %, кредиты в иностранной валюте составили 39,6 %.

Анализ структуры ресурсов и вложений в иностранной валюте приведем в таблице 3.

Таблица 3 - Структура ресурсов и вложений в иностранной валюте, %

Анализ структуры ресурсов и вложений в иностранной валюте свидетельствует, что положительным за этот период стало снижение активов, не приносящих доход на 6,02 процентных пункта, т.е. стало выгоднее размещение свободных средств. Однако наблюдается увеличение дорогих ресурсов на 14,01 процентных пункта и снижение бесплатных ресурсов на 4,3 процентных пункта, что объясняется уменьшением собственной валюты и размещением более дорогих средств заемщиков.

Что касается процентных доходов от полученных процентов по корсчетам, их доля в общей сумме доходов за 2009 год составляет 2,87%,за 2010 год -1,74%.

Процентные расходы составляют основную часть расходов от валютных операций, поэтому их детальный анализ имеет большое значение. Исходя из пяти периодов, рассчитаем средние затраты от проведения валютных операций и представим их в виде таблицы 4.

Таблица 4 - Средние затраты от проведения валютных операций в общей структуре процентных расходов ДО №8593/03 ЦЧБ Сбербанка России

Приведенные данные показывают, что преобладающую роль в общей сумме расходов банка по валютным операциям играют процентные расходы.