Расчеты с использованием банковских карт.

Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые банками, являются удобной формой осуществления расчетов. Такие расчеты на территории РФ регламентированы Положением Центрального банка РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 09 апреля 1998г.

Банковская карта – это именно денежный документ, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на приобретение товаров и услуг без использования наличных денег или на получение наличных денег.

При всем многообразии в мире банковских карточек их можно классифицировать по способу записи информации: с магнитной полосой и микропроцессором.

На карточке с магнитной полосой в закодированном виде записывается информация: номер карточки, срок действия, фамилия, имя и отчество держателя, наносится специальный код. (ПИН – код). Такие карточки составляют основу большинства платежных систем.

В карточках со встроенной микросхемой хранителем информации является микросхема, которая записывается заранее, а затем может обновляться в момент совершения сделки. Это расширяет функциональные возможности карточки и повышает её надёжность.

На основе записанных в микросхеме сведений сделка по карточке может осуществляться в автономном режиме, т.е. без непосредственной связи с центральным процессором банковской компьютерной системы в момент совершения операции.

Различают индивидуальные и корпоративные карточки. Индивидуальные выдаются отдельным клиентам банка и могут быть «стандартными» или «золотыми», которые предназначаются для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривает множество льгот для пользователей. Корпоративная карточка выдаётся организации, которая на основе этой карточки может выдать индивидуальные карточки избранным лицам. Им открываются персональные счета, связанные с корпоративным карточным счётом. Ответственность перед банком по корпоративному счёту несёт организация, а не индивидуальные владельцы этих карт.

Существуют также кредитовые и дебетовые банковские карточки. Кредитная карта дает ее держателю право осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита для оплаты товаров и услуг и получения наличных денежных средств. Дебетовая карточка предоставляет держателю право распоряжаться денежными средствами находящимися на карте.

Банки при осуществлении работы с пластиковыми картами выполняют следующие виды деятельности: эмиссионную и эквайринговую. Эмиссионная деятельность состоит в выпуске клиентам пластиковых карточек и ведении базы данных по ним. Эквайринговая деятельность заключается в осуществлении расчетов с предприятиями торговли и услуг по операциям, которые производятся с использованием карт, а также в выдаче наличных денег держателями карточек, которые не являются клиентами данной кредитной организации.[10, стр.54-56]

В России наибольшее распространение получили дебетовые карточки. Причём применяются как международных систем («Виза», «Еврокард-Мастеркард», «Американ экспресс», «Диннер клаб»), так и отечественные карточки – «Сберкард», «Юнионкард».[ 9, стр.438]