Передача документів інкасуючому банку
Банк-ремітент передає документи з необхідними інструкціями банку в країні платника. Здебільшого останній представляє документи безпосередньо платнику. За таких обставин він доручає представити документи іншому банку. Інкасуючий банк, що представляє документи платнику, називають «представляючим банком».
Представлення документів Представляючий банк інформує плат-платнику та платіж (фаза 3) ника про надходження до нього документів.
У повідомленні представляючого бан-
ку або в авізо платник знаходить необхідні дані про відвантажений йому товар. Авізо дає змогу йому зробити висновок про можливість на основі документів, які має банк, отримати товар та сплатити мито.
При бажанні платник може перевірити документи в представляючому банку. Але банк без спеціального дозволу довірителя не може дозволити огляд товару, який прибув за місцем призначення.
Якщо платник оплатив документи, то представляючий банк негайно направляє отриману виручку банку-ремітенту. Однак, в країнах з обмеженою конвертованістю валюти це не так легко, якщо в розпорядженні імпортера немає потрібної за умовами інкасо валюти. Тому для того, щоб він міг негайно розпоряджатися товаром, можливо документи вручити проти депонування суми у вітчизняній валюті, а також проти виставлення покупцям гарантії валютного ризику.
Представляючий банк переводить виручку банку-ремітенту, як тільки в його розпорядження надходить необхідна сума валюти. Можливу курсову різницю повинен відшкодувати платник.
При інкасо «документи проти акцепту» акцептований вексель після отримання документів трасатом (залежно від інструкцій довірителя) залишається в інкасуючому банку або повертається банку-ремітенту. Останній передає вексель своєму довірителю, який дисконтує його або може отримати належну суму при настанні терміну платежу. При середньому терміні дії векселя за певних обставин можливі форфетування або перефінансування.
У такий спосіб документарне інкасо виконує своє завдання: покупець за допомогою документів отримав товар, а продавець, при дотриманні інкасової форми розрахунків, одержав свої гроші.
Витрати за інкасовими Як компенсацію за послуги при здій- операціями І сненні документарного інкасо представля-
ючий та інкасуючий банк нараховують
комісійні та накладні витрати. Здебільшого йдеться про комісійні за: ^вручення документів проти акцепту або платежу; ^оплату акцепту; S звільнення відвантаженого товару, який був адресований банку чи транс-
РОЗДІЛ 3. Розрахункові операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства 133
Залежно від способу здійснення інкасо можуть нараховуватись додаткові накладні витрати та комісії за пролонгацію векселів, за додаткові повідомлення про документи, за повернення документів, оголошення протесту і т.п., а також поштові збори та ін. фактичні витрати.
За незазначених витрат клієнт банку отримує добрий еквівалент, оскільки банк надає йому не тільки послуги своїх досвідчених фахівців, але й широку кореспондентську мережу, яка забезпечує надійність платежів, передачу документів та повідомлень.
Проблеми, переваги та недоліки | Під час здійснення інкасо можуть за-
інкасової форми розрахунків і гостритися фінансові труднощі одночас- но з додатковими проблемами для екс-
портера. Ефективним за таких умов є запрошення банком-ремітентом консультанта для надання допомоги експортерам щодо уникнення можливих проблем.
Найчастіше при інкасових операціях у ЗЕДП зустрічаються такі проблеми:
S Товари, в разі їх несплати експортером, можуть бути затримані, зберігатися на складі, що вимагає оплати за страховим полісом. Можливі інші обставини, які спричинять додаткові витрати для експортера до того моменту, коли імпортер вирішить оплатити інкасо або експортер укладе іншу угоду з продажу товарів. Товари можуть бути повернуті назад експортерові за його рахунок.
S Страхове забезпечення продавця і покупця може бути різним. Якщо товар зіпсований або його загублено, імпортер може відмовитись сплатити інкасо. Щоб уникнути цього, експортерам слід уважно вивчати страхові поліси на випадок непередбачуваних обставин або змін умов, захищати свої фінансові інтереси при відвантаженні в усіх іноземних портах.
S Можливо, експортеру доведеться чекати на платіж (акцепт) протягом невизна-ченого терміну, що залежить від способу здійснення платежу (зв'язок на основі терміналу, Міжнародна міжбанківська електронна система платежів, телеграфний або поштовий зв'язок), наявної іноземної валюти в країні покупця.
^ Імпортер може не мати ліцензії на імпорт, що унеможливлює прийняття товару або спричиняє відстрочку оплати чи акцепту тратти. Експортеру слід завжди перевіряти наявність в імпортера ліцензії (якщо вона необхідна до відправлення товару на основі інкасо).
S При використанні інкасо як засобу отримання платежу ризик полягає між угодою на відкритому рахунку (який вигідний імпортеру) та передоплатою готівкою (яка вигідна експортеру).
Переваги для експортера
S Зменшення ризику дострокової передачі товарів. Згідно з документарним інкасо, експортер може захиститися від передачі товарів до того, як імпортер здійснить платіж чи акцептує тратту. Інкасо передбачає менший ступінь
134 Розрахункові та кредитні операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства
безпеки для експортера, ніж передоплата готівкою чи акредитив. Але якщо експортерові не потрібен надійний захист від політичного та комерційного ризику за даної концентрації угод або негайна оплата товарів є необов'язковою, інкасо може бути оптимальним методом розрахунку.
S Збільшення конкурентоспроможності. Інкасо є менш тривалим та менш обтяжливим засобом досягнення домовленості, ніж акредитив. Отже, у експортера є можливість продати товар за нижчою ціною, збільшуючи свою конкурентоспроможність.
Це саме можна сказати і про згоду експортера на акцепт платежу на підставі термінової тратти. В основі цього - збільшення кредиту, що надається експортером імпортеру, який зі збільшенням ризику експортера підвищує його конкурентоспроможність.
•S Зручність. Банк, який має відділення та мережу кореспондентів, допомагає скоротити проблеми, пов'язані з міжнародними розрахунками (інкасо), застосувавши ефективний спосіб обробки документів, розрахунків і зв'язку.
•S Можливість фінансування. Часто експортер має можливість отримати кошти від банку під акцепт або за урядовою програмою підтримки експортера.
Недоліки для експортера
S Затримка або повільне надходження платежу. Якщо, наприклад, імпортер повинен отримати ліцензію на імпорт, але він ще цього не зробив, то експортер, щоб отримати платіж, повинен чекати оформлення та отримання ліцензії. Крім цього, внаслідок повільного здійснення інкасо у багатьох країнах можлива затримка платежу.
S Додаткові витрати, спричинені неплатежем чи відмовою від акцепту імпортера. Якщо імпортер відмовиться від оплати чи акцепту тратти, банк не несе відповідальності, а законодавство не передбачає примусового стягнення інкасо. Тому в експортера можуть виникнути додаткові витрати за простій, зберігання товару, його страхування тощо.
Переваги для імпортера
•S Зручність. Купівля на основі інкасо дозволяє імпортеру уникнути ускладнень з відкриттям акредитива.
S Зменшення витрат. Імпортер також уникає витрат на імпортний акредитив і може отримати вигоду з низької ціни купівлі, оскільки виключено, що експортер може знехтувати деякими заощадженнями (див. переваги для експортера).
S Відстрочення платежу. Метод інкасо є прийнятним для імпортера щодо часу для платежу. Зазвичай можлива затримка платежу до прибуття товарів.
РОЗДІЛ 3. Розрахункові операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства 135
- Економічні та правові основи розрахункових і кредитних операцій в зовнішньоекономічній діяльності підприємства
- 1.1. Зовнішньоекономічна діяльність україни в умовах глобалізації
- 1.2. Основні умови та структура
- 1.3. Правові основи валютного забезпечення розрахункових і кредитних операцій у зовнішньоекономічній діяльності підприємства
- Валютних цінностей через митний кордон України
- Відповідальність суб'єктів
- Зовнішньоекономічної діяльності
- За порушення валютного
- Законодавства України
- Законодавче регулювання розрахунків у безготівковій іноземній валюті
- Відповідальність за порушення порядку декларування валютних цінностей
- 2.1. Ризики в зовнішньоторговельних операціях
- 2.2. Запобігання ризиків шляхом прогнозування валютного курсу
- Завдання:
- Завдання:
- Розрахункові операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства
- 3.1. Акредитивні розрахункові операції у зовнішньоекономічній діяльності підприємства
- Особливості використання
- Акредитива в розрахунках при
- Імпортних операціях
- Підприємств України
- Особливості використання акредитива в розрахунках при експортних операціях підприємств України
- 3.2. Інкасові розрахункові операції
- Передача документів інкасуючому банку
- Недоліки для імпортера
- 3.3. Механізм здійснення платежів чеками
- 3.4. Платежі пластиковими картками
- 3.6. Механізм розрахунків платіжними дорученнями
- Завдання:
- 4.1. Міжнародний кредит у зовнішньоекономічній діяльності підприємства
- 4.2. Фірмовий кредит у зовнішньоекономічній діяльності підприємства
- 4.3. Визначення умов кредитування суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності
- Компаративний комплексний аналіз рентабельності та ділової активності підприємства-позичальника
- Кредитування зовнішньоекономічної діяльності по міжнародних кредитних лініях
- 5.1. Іноземні кредитні лінії під гарантії кабінету міністрів україни
- 3. Господарська діяльність підприємства
- 7. Організаційний план
- 8. План охорони навколишнього середовища
- 9. План впровадження проекту
- 10. Фінансовий план
- 11. Аналіз можливих ризиків
- 13. Правове забезпечення проекту
- 14. Висновки
- 5.2. Кредитування експортних операцій державним експортно-імпортним банком україни та міжнародним банком реконструкції та розвитку
- 5.3. Програма мікрокредитування в україні за лінією єбрр та німецько-українського фонду
- 5.4. Кредитна лінія національному банку україни від європейського банку реконструкції та розвитку для малих та середніх приватних підприємств
- 5.6. Кредитування через фонд підтримки підприємств у нових західних незалежних країнах (western nis enterprise fund)
- 5.8. Контроль за використанням і поверненням іноземних кредитів
- Лізинг, факторинг, форфейтинг як інструменти кредитування у зовнішньоекономічній діяльності підприємства
- 6.1. Лізингові операції
- 6.2. Факторингові операції
- 6.3. Форфейтингові операції
- Банківські гарантії як інструмент забезпечення платежів у зовнішньоекономічній діяльності підприємства
- 7.1. Сутність поручництва і банківської гарантії
- Відповіді