4. Характеристика основных форм и способов межбанковских расчетов.
Расчеты между банками – главная составная часть корреспондентских отношей между ними и осуществляется на основе договора корр. счета. При этом применяется одна форма расчета – переводы денежных средств. В отдельных случаях применяются оборотные документы (банковские векселя).
Операции, проводимые по счетам комм. банков - 2 вида:
по обслуживанию клиентов;
собственно межбанковские.
Способы расчетов также, как и на нефинансовом рынке делятся на:
валовой способ (брутто-расчеты) – расчеты осуществляются отдельными проводками по каждой отдельной операции;
клиринг (нетто-расчеты) – расчеты на чистой основе, т.е. путем зачета взаимных требований и обязательств.
Виды клиринга разнообразны. Различают в зависимости от:
-числа участников;
-организации, через которую осуществляется клиринг.
Валовые расчеты менее рискованны, но требуют больше ликвидных средств; клиринг подвержен большему риску, но потребность средств при его проведении меньше в 10 раз.
В связи с этим небанковские кредитные организации, создаваемые для проведения клиринго, клиринг-центры, клиринговые палаты подвергаются лицензированию со стороны ЦБ. ЦБ с этой целью разрабатывает критерии их организации:
экономические;
технологические.
В России клиринговые расчеты почти не применяются. Порядок валовых расчетов различается в зависимости от многих факторов:
расчеты проводятся внутри страны или с зарубежными партнерами. Внутренние расчеты проводят в обязательном порядке через подразделения ЦБ, т.е. РКЦ, напрямую с банком-корреспондентом и через третий банк, как правило, крупный или небанковские кредитные организации.
Есть особенность проведения межфилиальных расчетов крупных банков, а также ЦБ РФ. Общие положения даны в Положении №5-П от 25.11.97. Здесь вводится новое понятие: дата перечисления платежа. Это дата одновременного осуществления бухгалтерских проводок банком-корреспондентом по корреспондентским счетам ностро и лоро.
Как правило, дата перечисления платежа устанавливается банком отправителя платежа в зависимости от:
А) способа передачи информации:
по почте;
по электронной почте.
Б) от срока прохождения.
Дата перечисления платежа указывается на каждом документе комм. банка. Цель установления даты перечисления платежа – усиление контроля за соблюдением сроков, предусмотренных законодательством (ст. 80 ФЗ “О ЦБ РФ”).
В Положении № 5-П предусмотрена система учета по балансовым и внебалансовым счетам для обеспечения контроля за своевременностью расчета.
При недостатке средств на счетах клиента или комм. банка списание осуществляется согласно ст. 855 ГК РФ.
Неисполненнные документы обычно помещаются в картотеку. С этой целью введены балансовые и внебалансовые счета для учета неоплаченных в срок расчетных документов:
из-за отсутствия средств на счетах клиента при наступлении срока платежа в бюджет и внебюджетные фонды;
из-за отсутствия средств на счетах банков.
Если при этом на счете клиента есть деньги, то они депонируются на отдельном счете в банке.
Введена ежедекадная отчетность, представляемая комм. банками в РКЦ, о наличии картотеки в разрезе групп очередности, предусмотренных в ГК РФ.
ЦБ предприняты меры по стандартизации расчетов, введены форматы расчетных документов. (3.12.97 №51-У, 5.09.98 №323).
Введены БИКИ, в сочетании с ГНИ это увеличило автоматизацию расчетов.
С 1997 года введена плата за расчетные услуги, дифференцируемые в зависимости от способа передачи расчетных документов, от времени передачи платежей. Эта мера способствует развитию конкуренции между организациями, осуществляющими расчетные услуги, в том числе с главным монополистом – ЦБ.
Показатели эффективности расчетов:
срок прохождения платежа;
опер. Издержки на проведение расчетов;
безопасность расчетов.
В основном расчеты осуществляются РКЦ. (7.10.96 №336).
Порядок проведения валовых расчетов между банками через РКЦ:
По способу передачи документов:
на бумажных носителях;
в электронном виде, в том числе с различиями в порядке проведения внутри региона и между регионами. Электронные расчеты регламентированы множеством документов:
Положение “О межрегиональных электронных расчетах…”, от 23.06.98 №36-П,
Положение №20-П от 12.03.98,
№95-У от 24.12.97,
Положение №17-П от 10.02.98.
Суть электронных расчетов: участники электронных расчетов – подразделения расчетной сети Банка России (РКЦ). Банки, имеющие корреспондентские счета в РКЦ ЦБ РФ, могут быть пользователями.
При осуществлении электронных расчетов используется понятие “электронный платежный документ” – основание для совершения операций по счетам клиентов Банка России, подписанное электронной цифровой подписью и имеющее равную юридическую силу, закрепленную в договоре с Банком России с платежными документами на бумажных носителях; подписан собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверен печатью.
Электронные платежные документы:
а) сокращенного формата;
б) полноформатные (у них есть все реквизиты платежного документа, включая текстовые реквизиты). Перевод средств с использованием полноформатных электронных платежных документов не требует сопровождения обменом платежных документов на бумажных носителях.
В течение 1999года планируется поэтапный переход на безбумажную технологию, при которой будут использоваться лишь полноформатные электронные платежные документы.
5.Основные направления развития межбанковских расчетов в РФ.
Система безналичных расчетов в РФ находится в стадии становления. ЦБ РФ предпринимает большие усилия для ее совершенствования. Разработана стратегия развития платежной системы РФ (96г.), концепция развития расчетной сети ЦБ (97г.), Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени №50-П.
Основные направления совершенствования расчетов:
Нормализация внешхозяйственных расчетов путем доведения их до приемлемых границ расчетов между предприятиями, минуя банки.
Совершенствование правовой базы безналичных расчетов.
Улучшение технической базы безналичных расчетов коммуникаций, компьютеризации и т.д.
Развитие прогрессивных подсистем, а именно: валовых расчетов в режиме реального времени, клиринговых расчетов.
Создание надежной базы поддержки ликвидности участников расчетов для обеспечения бесперебойности платежей для предприятий- со стороны коммерческих банков, для коммерческих банков – со стороны ЦБ.
Будет одноуровневая система, в которой счета Банка России и коммерческих банков будут сосредоточены в одном специализированном отделении Банка России – Федеральный центр расчетов. Задачи: проведение расчетов и учет операций междц кредитными организациями и клиентами Банка России и ряда операций подразделений Банка России.
Внедрение этой системы изменит функции территориальных учреждений и подведомственных учреждений РКЦ.
3 этапа:
Укрупнение подразделений расчетной сети. Определение состава объектов технического перевооружения и оснащения средствами связи.
Пересмотр задач и реорганизация подразделений с целью централизации расчетов.
Формирование структуры расчетной сети, отвечающей современным требованиям.
- 8.02.99. Лекция 1.
- 2. Связь курса с другими дисциплинами.
- 3. Значение курса:
- 4. Литература.
- Общеэкономические и правовые основы деятельности цб.
- 11.02.99. Лекция 2.
- 2. Способы образования и виды цб.
- 3. Место цб, задачи и функции.
- 4. Правовое регулирование деятельности цб.
- 15.02.99. Лекция 3.
- 5. Факторы независимости цб.
- Структура цб.
- 2. Органы управления цб.
- 3. Подразделения цб.
- Глава 3 регулирует порядок финансирования внутрихозяйственной деятельности, учет, отчетность , внутренний аудит.
- 4. Учет и отчетность цб.
- 22.02.99. Лекция 4.
- Денежно-кредитная политика Банка России.
- 25.02.99. Лекция 5.
- III. Роль функций цб рф в реализации дкп.
- 01.03.99. Лекция 6. Организация денежного обращения.
- I. Эмитенты денег и их обеспечение.
- II. Создание и изъятие денег из банковской системы цб рф.
- 11.03.99. Лекция 7.
- 15.03.99. Лекция 8.
- 24.03.99. Лекция 9.
- 25.03.99 Лекция № 10.
- 1. Роль цб в организации безналично-денежных расчетов и их правовое регулирование.
- 2. Схема безналичных расчетов.
- 3. Принципы организации безналичных расчетов.
- 29.03.99. Лекция 11.
- 4. Характеристика основных форм и способов межбанковских расчетов.
- 5.04.99. Лекция 12. Банковское регулирование и надзор.
- 1. Сущность, необходимость, задачи и организация регулирования надзора.
- 8.04.99. Лекция 13.
- 12.04.99 Лекция 14.
- 19.04.99 Лекция 15.
- 22.04.99. Лекция 16.
- 26.04.99 Лекция 17.
- 17.05.99 Лекция № 18
- 20.05.99 Лекция №19
- 24.05.99 Лекция 20 Валютное регулирование и контроль цб рф.