1. Понятие и экономическая сущность платежной системы и безналичных расчетов

1. Основные  понятия системы  безналичных платежей

     Платежная система - это совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота [8].

    Действующий в настоящее время механизм платежей и расчетов представляет собой продукт  длительной исторической эволюции. Платежные  системы разных стран существенно  отличаются друг от друга в связи с различными  уровнями экономического развития, особенностями банковского законодательства, платежными обычаями.

    Платежная система страны включает ряд компонентов:

     институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных трансфертов и погашению долговых обязательств;

      финансовые инструменты  и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег между экономическими агентами;

      контрактные соглашения, регулирующие порядок денежных расчетов.

    История развития хозяйственных систем  представляет собой бесконечную цепь попыток упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками экономического оборота.

    Под расчетами мы понимаем обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств. Что касается платежа, то это безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов.

    Кроме  налично-денежного обращения с  появлением и развитием банков начала складываться система безналичных расчетов. Банки принимали депозиты и открывали счета фирмам и частным лицам. Это позволило осуществлять платежи не только путем передачи наличных денег, но и посредством перевода депозитных остатков с одного счета на другой.

     Безналичное обращение - это движение стоимости  без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных  учреждений, зачет взаимных требований. Осуществляется с помощью чеков, кредитных карточек, векселей и др.

     Система безналичных расчетов – организационно оформленная нормативными актами и правилами совокупность методов реализации безналичного платежного оборота.

     Базируется  на следующих принципах:

     1) обязательности всех расчетов  через банковские учреждения;

     2) движение платежей обязательно отражает движение материальных ценностей, оказание услуг или выполнение различных финансовых обязательств;

     3) обязательность наличия у плательщика  средств на счету или кредита в банке;

     4) согласие плательщика произвести  платеж.

     Система безналичных расчетов в целях  обеспечения бесперебойного кругооборота средств предполагает своевременность  платежей покупателями в установленные  контрактами сроки, что не ставит продавцов товаров в тяжелое  финансовое положение, вызывая в  дальнейшем целый ряд неплатежей по технологической цепочке. Безналичные расчеты дают возможность контроля за соблюдением контрактов со стороны банков, в том числе контроля за реальностью товарного обеспечения документов [10].