Сущность финансового менеджмента банка
Основные элементы финансового менеджмента:
Управление активами и пассивами
Управление ликвидностью
Управление ресурсами
Управление кредитным портфелем
Организация внутреннего контроля.
Структура финансового менеджмента в коммерческом банке на основе управления его устойчивостью представлена на Рис. 1.1.
Рис. 1.1. Финансовый менеджмент банка на основе управления устойчивостью
Любая система управления состоит из двух подсистем – объекта и субъекта.
Объект – денежные средства, находящиеся в деловом обороте банка с помощью финансовых операций.
Субъект – руководство банка, осуществляющее целенаправленное функционирование объекта посредством различных форм управленческого воздействия.
Финансовый менеджмент трансформирует денежные средства клиентов банка в финансовые операции и за счет этого создает добавленную стоимость, обеспечивая приращение капитала банка.
Процесс управления финансовыми операциями отражается на устойчивости банка. На схеме выделено 5 блоков устойчивости с 12 подблоками, являющимися функциями по управлению каждого из видов устойчивости.
Финансовая устойчивость банка:
Программирование банка на основе финансово-экономических нормативов деятельности (внешних и внутренних).
Мониторинг деятельности банка, идентификация традиционных банковских рисков.
Текущая оценка экономических выгод и операционно-стоимостный анализ банка.
Организационная устойчивость банка:
Планирование деятельности банка: маркетинговая стратегия и бизнес-планирование подразделений банка.
Организационное построение банка.
Управление человеческим капиталом: мотивация, материальное стимулирование, раскрытие инновационного потенциала.
Функциональная устойчивость банка
Специализация банка
Универсализация банка
Коммерческая устойчивость банка
Продуктовая политика банка и функционально-технологическая поддержка продуктового ряда банка.
Финансовый менеджмент клиентуры банка и его развитие в инновационное направление деятельности банка на основе потребностей клиентов (рынка).
Капитальная устойчивость банка
Кредитно-инвестиционная политика банка.
Эмиссионно-фондовая политика банка.
Выводы
Специфика банковского менеджмента определяется специфическими особенностями функционирования банка, которые заключаются в значительном преобладании заемных ресурсов, двойном обмене обязательствами и социально-экономической значимости банков как особых финансовых посредников.
Финансовый менеджмент банка является наиболее значимым элементом банковского менеджмента.
Целями финансового менеджмента являются обеспечение необходимого размера прибыли при выбранном уровне риска и максимизация рыночной стоимости капитала банка.
Основной задачей финансового менеджмента банка является обеспечение финансовой, организационной, коммерческой, функциональной и капитальной устойчивости в долгосрочной перспективе.