1. Заходи для нейтралізації або мінімізації негативних наслідків можливих ризиків
Реагування на можливі негативні наслідки ринкової діяльності передбачає розробку організаційних та операційних процедур запобіжного (профілактичного) характеру. Ці процедури включають конкретні рекомендації для певних дій у разі виникнення несприятливих наслідків.
Зрозуміло, що треба не тільки уникати невиправданого ризику, а й ніколи не ризикувати понад власну ліквідність, якомога точніше визначаючи майбутні наслідки ризикової діяльності.
З метою своєчасного реагування на негативні наслідки ризикової ситуації розробляються так звані альтернативні плани. Процедура їх розробки включає такі етапи:
виявлення основних факторів внутрішнього й зовнішнього середовища даного бізнесу, які спричиняють ситуацію ризику;
визначення масштабів їх впливу на даний бізнес;
визначення ймовірності такого впливу;
складання альтернативного плану дій для запобігання чи мінімізації цього впливу.
При цьому також визначаються критичні точки, досягнення яких свідчить про несприятливий розвиток подій і необхідність застосування альтернативних планів; контрольні альтернативи, які показують основні результати використання альтернативних планів.
У цілому альтернативні плани визначають, що саме повинен робити працівник у несприятливій ситуації і яких наслідків можна очікувати. Перевага альтернативних планів — можливість швидко діяти за несприятливих умов. Вони зменшують загальну невизначеність ринкової діяльності. Наявність альтернативних планів свідчить про те, що підприємець знає про можливі ризики своєї діяльності й готується до них заздалегідь.
Слід розрізняти зовнішні та внутрішні способи зниження (оптимізації, передавання) ризику. До зовнішніх способів належать: по-перше, розподіл (делегування) частини ризиків партнерам по реальному бізнес-плану, які матимуть змогу контролювати той чи той ризик, а також хеджування; по-друге, зовнішнє страхування ризику, тобто передача певних ризиків страховій компанії.
Хеджування (захист від втрат) — це спосіб зменшення ризику господарської діяльності укладенням довгострокової угоди на поставку продукції між постачальником і споживачем, наприклад, контракти на поставку зерна під урожай наступного року. За контрактом споживач набуває право на зафіксовану кількість зерна в наступному році за обумовленою ціною і тим самим захищає себе від втрат за можливого неврожаю. Постачальник, у свою чергу, гарантує собі належну ціну на зерно, навіть коли вона наступного року з будь-яких причин знизиться.
Страхування передбачає, що страхувач за відповідні кошти (страховий внесок чи страхова премія) зобов’язується сплатити іншій стороні (страхувальнику) обумовлену страховим контрактом грошову суму, якщо страхувальник зазнає збитків чи втрат.
Послуги страхових компаній можуть бути стандартизованими та договірними. Стандартизовані полягають, як правило, у продажу стандартних страхових полісів, що надають лише деякі види страхових послуг, а договірні — визначають усі можливі види ризиків та порядок компенсації збитків. Види ризиків, які варто страхувати, названі в табл. 8.2.
Таблиця 8.2
Види ризиків, які доцільно страхувати
Види ризиків | Спосіб зменшення негативних наслідків |
Пожежі та інші стихійні лиха | Страхування сум можливих збитків |
Ризик знищення чи псування вантажу за транспортування | Страхування вартості вантажу |
Внутрішні способи зниження ризику для конкретних бізнес-планів досить різноманітні. Найбільш типовими є: підвищення якості та ефективності управління фірмою; диверсифікація (розподіл інвестицій між різними об’єктами, видами діяльності, послугами тощо); лімітування (наприклад, встановлення верхньої межі інвестицій у певний проект); створення запасів (резервів) для покриття можливих непередбачених витрат; збільшення повноти та грунтовності інформації, на підставі якої приймаються конкретні управлінські рішення.
Фірма може зменшити свої втрати, використовуючи метод самострахування. Цей метод зв’язаний зі створенням спеціального резервного фонду і покриття збитків за рахунок власних обігових коштів фірми.
Самострахування застосовується, коли:
вартість майна, що страхується, є невеликою порівняно з майновими і фінансовими параметрами всього бізнесу;
імовірність збитків є надто малою;
фірма має велику кількість однотипного обладнання.
Безпосередньо в бізнес-плані необхідно:
виокремити найбільш імовірні для даного бізнесу типи ризиків і по можливості оцінити їх вплив на бізнес;
указати, які засоби будуть використовуватись як реакція бізнесу на появу симптомів ризику;
зазначити типи страхових полісів і на яку суму планується їх придбати.
Різноманітні методи мінімізації ризиків можна проілюструвати на прикладі розробки бізнес-плану інноваційних проектів. Це, зокрема: купівля загального (генерального) страхового полісу на суму ймовірних утрат від усіх ризиків; придбання спеціалізованих страхових угод на окремі (типові) види ризику; оформлення страхових угод на індивідуальні (нетипові) ризики; передбачення в кошторисі інноваційного проекту резервного фонду або сукупності резервних фондів для страхування, мінімізації та покриття збитків від ризиків і непередбачених витрат; укладання довгострокових угод на поставки сировини, матеріалів та інші види послуг; підготовка резервних альтернативних інвестиційних, науково-технічних і виробничих заходів; розробка сітьових графіків проекту з урахуванням резервів часу на операції, пов’язані з порівняно високим імовірним рівнем ризиків; здійснення біржових операцій, які страхують збут (придбання опціонів, ф’ючерських, форвардних контрактів); участь у капіталі фірм, які є джерелами підвищеного ризику для даного інноваційного проекту; синхронізація періодів порівняно високих ризиків одного проекту з періодами найбільш надійних доходів за паралельними проектами.
Таким чином, особливо важливою практично для всіх бізнес-планів є необхідність заздалегідь виробити стратегію поведінки та запропонувати способи виходу з можливих ризикових ситуацій. Наявність альтернативних програм і стратегій для потенційного інвестора буде свідченням того, що підприємець знає про труднощі та належно до них підготувався.
Перелік контрольних запитань до розділу «Оцінка ризиків» наведено у табл. 8.3.
Таблиця 8.3
Контрольні запитання до розділу «Оцінка ризиків»
|
- Міністерство освіти і науки України
- «Бізнес-планування»
- Лекція 1
- Тема 1. Бізнес-план у ринковій системі господарювання
- Зміст лекції
- 1. Сутніснана характеристика бізнес-плану
- 1.2. Цілі розробки бізнес-плану
- 1.3. Формування інформаційного поля бізнес-плану
- 1.4. Загальна методологія розробки бІзнес-плану
- Лекція 2
- Тема 2. Підготовча стадія розробки бізнес-плану
- Зміст лекції
- 1. Логіка процесу стратегічного планування на підготовчій стадії
- 2.2. Оцінка сприятливих зовнішніх можливостей та загроз для бізнесу
- Оцінка впливу на майбутній бізнес загальних макроекономічних факторів
- Лекція 3
- Тема 2. Підготовча стадія розробки бізнес-плану
- Зміст лекції
- 1. Виявлення сильних і слабких сторін фірми
- 2. Визначення місії фірми
- 3. Формулювання цілей діяльності фірми
- 4. Аналіз стратегічних альтернатив і вибір стратегії
- Лекція 4
- Тема 3. Структура, логіка розробки та оформлення бізнес-плану
- Зміст лекції
- 1. Структура бізнес-плану
- 2. Логіка розробки бізнес-плану
- 3.3. Вимоги до стилю написання
- Лекція 5
- Тема 4. Продукт (послуги) і ринок
- Зміст лекції
- 1. Галузь, фірма та її продукція
- Перелік контрольних запитань стосовно розділу
- Лекція 6
- Тема 4. Продукт (послуги) і ринок
- Зміст лекції
- 1. Дослідження ринку
- Порівняльний аналіз ринкових стратегій
- Перелік контрольних запитань до підрозділу
- Лекція 7
- Тема 5. Маркетинг-план
- Зміст лекції
- 1. Мета й логіка розробки маркетинг-плану
- 2. Стратегія маркетингу
- Лекція 8
- Тема 5. Маркетинг-план
- Зміст лекції
- 1. Стратегія збуту та реалізації продукції (послуг) фірми
- 2. Прогнозовані обсяги продажу
- Лекція 9
- Тема 6. Виробничий план
- Зміст лекції
- 1. Головне завдання й складові виробничого плану
- Лекція 10
- Тема 6. Виробничий план
- Зміст лекції
- Перелік контрольних запитань до розділу «Виробничий план»
- Лекція 11
- Тема 7. Організаційний план
- Зміст лекції
- 1. Цілі та структура організаційного плану
- 2. Зміст основних розділів організаційного плану
- Матриця управлінських здібностей
- Контрольні запитання до розділу бізнес-плану
- Лекція 12
- Тема 8. Оцінка ризиків
- Зміст лекції
- 1 Види можливих ризиків
- 2. Концепція управління ризиками
- Лекція 13
- Тема 8. Оцінка ризиків
- Зміст лекції
- 1. Заходи для нейтралізації або мінімізації негативних наслідків можливих ризиків
- Лекція 14
- Тема 9. Фінансовий план
- Зміст лекції
- 1. Значення, зміст і технологія розробки
- 2. План доходів і видатків
- Лекція 15
- Тема 9. Фінансовий план
- Зміст лекції
- 1. План грошових надходжень і виплат
- 2. Плановий баланс
- Лекція 16
- Тема 9. Фінансовий план
- Зміст лекції
- 1. Очікувані фінансові коефіцієнти
- Нормативні значення окремих фінансових коефіцієнтів (%)5
- Контрольні запитання до розділу «Фінансовий план»
- Лекція 17
- Тема 10. Презентація бізнес-плану
- Зміст лекції
- Рекомендована література