3. Расчеты с использованием чеков, векселей и банковских карт Расчеты чеками.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя обслуживающему ему банку произвести платеж указанной в чеке суммы чекодержателю.

В расчетах чеками участвуют следующие лица:

• Банк чекодателя – банк, выдавший своему клиенту бланки чеков и обеспечивающий оплату предъявленных банком чекодержателя соответствующим образом оформленных чеков.

• Чекодатель – лицо, обладающее оформленным чеком, с правом получения денежных средств контрагентом согласно договору.

• Чекодержатель – лицо, обладающее оформленным чеком, с правом получения денежных средств от чекодателя.

• Банк чекодержателя – банк, обеспечивающий оплату предъявленных чекодержателем чеков за счет средств чекодателя и через банк чекодателя.

В соответствии с ГК РФ чек должен содержать следующие реквизиты:

• наименование «чек», включенное в текст документа,

• поручение плательщику выплатить определенную денежную книжку,

• наименование плательщика и указание счета,

• указание валюты платежа,

• указание даты и места составления чека,

• подпись лица, выписавшего чек.

Различают чеки именные, предъявительские и ордерные.

Именной чек выписывается на определенное лицо и не подлежит передаче.

Чек на предъявителя передается от одного лица к другому путем простого вручения.

Ордерный чек может передаваться посредствам передаточной подписи (индоссамента). Передача чека посредством индоссамента может быть совершена любому лицу. Число индоссаментов не ограничено.

С точки зрения инкассации (получения денег), выделяют следующие виды чеков:

• денежные – для выплаты наличных денег;

• расчетные – используют для расчетов между юридическими лицами.

Расчетные чеки в свою очередь делятся на депонированные и гарантированные. Различия между ними заключаются в том, что при оформлении депонированной чековой книжки клиент предварительно перечисляет на отдельный лицевой счет соответствующую сумму, что обеспечивает гарантию платежа по данным чекам.

Гарантированная чековая книжка предварительного депонирования средств не предусматривает. Покрытием чека выступают средства чекодателя на расчетном счете в пределах соответствующей суммы гарантии. При отсутствии средств на счете плательщика банк может произвести оплату за счет собственных средств.[ 8, стр.422]

Общая схема расчетов депонированными чеками приведена в Приложении 8.