Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
Бухгалтерський баланс - це звіт про фінансовий стан банку, який відображає його активи, пасиви та власний капітал у грошовому виразі на певну дату.
Активи - це ресурси, що контролюються установою, які набуто в результаті попередніх операцій і які повинні принести дохід чи іншу економічну вигоду в майбутньому.
Зобов’язання (залучений капітал) - це кредиторська заборгованість банку, що виникла в результаті попередніх операцій і яка має бути погашена у визначений термін.
Власний капітал - це різниця між активами та зобов’язаннями, тобто частина активів, яка сформована за рахунок власних джерел банку. При обчисленні нормативів загальна сума капіталу дорівнює сумі капіталів першого та другого рівнів (основного та додаткового капіталу) за мінусом відвернень. Загальна сума капіталу, яка береться в розрахунок при обчисленні нормативів, може різнитися від загальної суми капіталу, що показана у фінансовій звітності.
Витрати банку - загальна сума витрат з залучення коштiв клiєнтiв, оплата послуг, амортизаційні вiдрахування за основними фондами, витрати на утримання апарату управлiння банку та iншi витрати.
Доходи банку - загальна сума коштiв, отриманих банком вiд здiйснення активних операцiй. До них вiдносяться : отриманi відсотки, доходи i комiсiя від наданих послуг , доходи вiд операцiй з цiнними паперами, валютою, золотом та iншi доходи.
Прибуток банку - рiзниця мiж доходами i витратами банку.
Чистий прибуток - прибуток, який залишається в розпорядженнi банку пiсля сплати платежiв до бюджету.
Маржа банкiвська - рiзниця мiж курсами валют, цiнних паперiв, вiдсотковими ставками й iншими показниками.
Економічний норматив діяльності банку - це показник, що характеризує той чи інший напрямок діяльності банку.
Активи високолiквiднi - кошти та активи, якi можуть бути легко транcформованi у наявнi кошти.
Активи робочi - кошти на коррахунку, в касi, вкладенi в майно, розмiщенi в iнших банках, цiнних паперах, наданi кредити , iншi кошти та iншi активи, що приносять прибуток банку.
Лiквiднiсть - здатнiсть банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов’язань. Визначається збалансованiстю мiж строками i сумами погашення активiв та строками i сумами виконання зобов’язань банку, а також строками та сумами інших джерел та напрямів використання коштів типу видачі кредитів та понесення витрат.
Валютна позиція банку - співвідношення між сумою активів та позабалансових вимог в певній іноземній валюті та сумою балансових та позабалансових зобов’язань в цій самій валюті.
Валютна позиція відкрита - валютна позиція, що не дорівнює нулю. Відкрита валютна позиція несе за собою додатковий ризик у разі зміни валютного курсу.
Валютна позиція відкрита довга - якщо вартість активів та позабалансових вимог перевищує вартість пасивів та позабалансових зобов’язань у кожній іноземній валюті. Банк із такою позицією може понести витрати у разі збільшення курсу національної валюти щодо іноземної валюти.
Валютна позиція відкрита коротка - якщо вартість пасивів та позабалансових зобов’язань перевищує вартість активів та позабалансових вимог у кожній іноземній валюті. Банк із такою позицією може понести додаткові витрати у разі збільшення курсу іноземної валюти щодо національної валюти.
Валютна позиція закрита - валютна позиція, що дорівнює нулю.
Великий кредит - сукупний розмiр позик (у т.ч. мiжбанкiвських), з врахуванням векселiв та 100% сум позабалансових вимог (гарантiй, поручительств), якi є у комерцiйного банку щодо одного позичальника або групи спорiднених позичальникiв, яка перевищує 10% власного капiталу банку.
Достатнiсть капiталу - спроможність банку захистити кредиторiв та вкладникiв вiд непередбачених збиткiв, яких може зазнати банк у процесi своєї дiяльностi залежно вiд розмiру рiзноманiтних ризикiв.
Iнсайдер - фізична особа, компанія, її філія, що споріднені з банком, тобто виступають його засновниками або мають до нього фінансовий інтерес чи контролюють його діяльність.
Рейтинг банків - це їх порівняння за допомогою обраних критеріїв.
Система CAMEL - це система оцінки банківської установи за критеріями: достатність капіталу, якість активів, якість управління, доходність банку та ліквідність балансу.
- 1. Сутність та основні принципи діяльності комерційного банку
- 2. Види комерційних банків
- 3. Порядок реєстрації комерційного банку та ліцензування його діяльності
- 4. Організаційна структура комерційного банку
- 5. Доходи, витрати та прибуток банку
- 6. Стратегія комерційного банку та складові успіху його діяльності
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
- Розділ 2. Ресурси комерційного банку, їх формування та менеджмент
- 1. Ресурси комерційного банку, їх склад та структура
- 2. Власний капітал комерційного банку та його формування
- 3. Залучений капітал комерційного банку та його характеристика
- 4. Порядок та умови здійснення депозитних операцій комерційного банку
- 5. Управління ресурсами комерційного банку
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
- Розділ 3. Організація банківського кредитування
- 1. Банківський кредит та його класифікація
- 2. Умови та порядок укладення кредитної угоди
- 3. Засоби захисту від кредитного ризику
- 4. Етапи процесу кредитування
- 5. Способи нарахування відсотків за кредитами
- 6. Формування та використання резерву на покриття можливих втрат за позиками комерційних банків
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
- Розділ 4. Операції комерційного банку з надання та погашення окремих видів позик
- Методи кредитування клієнтів банку
- 2. Форми позичкового рахунку
- 3. Окремі види кредитних операцій
- 3.1. Кредити, пов’язані з вексельним обігом
- 3.2. Кредити під заставу цінних паперів
- 3.3. Іпотечний кредит
- 3.4. Лізинговий кредит
- 3.5. Сільськогосподарський кредит
- Споживчий кредит
- 3.7. Консорціумний кредит
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
- Розділ 5. Інвестиційні операції комерційного банку
- 1. Поняття та види банківських інвестицій
- 2. Довгострокове кредитування як форма участі банку в інвестиційному процесі
- 3. Діяльність комерційного банку на ринку цінних паперів
- 4. Емісійні операції комерційного банку
- 5. Формування банківського портфеля цінних паперів та управління ним
- 6. Посередницькі операції комерційного банку на фондовому ринку
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
- Розділ 6. Операції комерційного банку в іноземній валюті
- 1. Здійснення розрахунків в іноземній валюті по зовнішньоекономічних угодах
- 2. Фінансування експортно-імпортних угод
- 3. Посередницькі операції комерційних банків з іноземною валютою
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
- Розділ 7. Розрахунково-касові операції комерційного банку
- Основи організації грошових розрахунків
- 2. Порядок оформлення розрахункових документів та їх приймання установами банків
- 3. Форми безготівкових розрахунків та їх характеристика
- 4. Порядок відкриття і режим функціонування рахунків у банках
- Міжбанківські кореспондентські відносини
- 6. Організація готівкових грошових розрахунків
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
- Розділ 8. Нетрадиційні операції комерційного банку
- 1. Послуги комерційного банку та їх види
- Лізингові послуги
- 2. Здача майна в оренду
- 3. Сплата орендної плати протягом дії договору
- 1. Купівля майна за проханням клієнта
- Факторингові послуги
- 3. Пред’явлення розрахункових документів
- 5. Оплата розрахункових документів
- 6. Оплата розрахункових документів
- 4. Аналіз платоспро-
- 5. Посередницькі, консультаційні, гарантійні та інші види послуг
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми:
- Розділ 9. Економічний аналіз та регулювання діяльності комерційного банку
- 1. Основні аспекти економічного аналізу діяльності банку
- 2. Балансовий звіт банку та його аналіз
- 3. Аналіз прибутків та збитків банку
- Аналіз прибутковості та ефективності діяльності банку
- 5. Економічні нормативи регулювання діяльності комерційного банку
- II група - нормативи ліквідності.
- III група - нормативи ризику.
- Формування та дотримання комерційним банком обов’язкових резервів
- Основні поняття і терміни для закріплення матеріалу теми: