22. Инспектирование кредитных организаций
При инспектировании кредитных организаций можно выделить следующие этапы:
Планирование проверок
Принятие решения о проверке и его документальное оформление
Решение организационных вопросов, связанных с выходом инспекционных групп в кредитные организации
Изучение инспекционной группой представленных документов кредитной организации
Подготовка проекта акта проверки
Изучение проекта акта в функциональных подразделениях Банка России
Доработка акта проверки
Принятие решения по акту
Направление акта проверки руководству Банка России (территориального учреждения)
Ознакомление руководителя кредитной организации с актом проверки
Подписание акта проверки руководством кредитной организации.
Инспектирование - составная часть банковского надзора, и, чтобы правильно определить его функции и структуру, необходимо выяснить, какие цели оно преследует или должно преследовать. Есть и такие цели, которые оно не должно преследовать.
Общая цель инспектирования состоит в том, чтобы Банк России получил информацию о реальном положении кредитной организации. Эта общая цель включает две конкретные цели. Во-первых, в процессе инспектирования следует выяснить состояние кредитной организации и ее перспективы и, во-вторых, нужно собрать и проанализировать информацию, которая позволяет сделать вывод о том, какое влияние она оказывает другие кредитные организации. Каждая из целей делится на части определенные в законе: это соблюдение законов и других нормативы; актов, экономических нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности.
Соответственно этим целям следует различать два общих объекта инспектирования:
а) кредитная организация как таковая;
б) системные связи кредитных организаций.
В каждом из этих объектов в соответствии с частными целями можно выделить три предмета инспектирования банковской деятельности:
а) правовые отношения,
б) финансовые отношения;
в) бухгалтерский учет и отчетность
К сожалению, практика такова, что банковское инспектирование ограничивается главным образом изучением первого из названных объектов - кредитной организации как таковой. Главный недостаток инспектирования состоит в том, что практически неизученным оказывается второй объект - банковская система, то есть связи между конкретными кредитными организациями.
Цели инспектирования кредитных организаций предусматриваются в Инструкции Банка России от 19 февраля 1996 года № 34 "О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)".
Проверки кредитных организаций и их филиалов осуществляются уполномоченными Советом директоров представителями Банка России. Председателем Центрального банка Российской Федерации и его заместителями; руководителями и сотрудниками Департамента банковского надзора Банка России, Главного управления инспектирования коммерческих банков Банка России, Главного управления валютного регулирования и валютного контроля Банка России; начальниками главных управлений (председателями национальных банков) Банка России и их заместителями; руководителями и сотрудниками подразделений банковского надзора, инспектирования коммерческих банков, а также валютного регулирования и валютного контроля главных управлений (национальных банков) Банка России.
Отмена начатой проверки производится по письменному распоряжению лица, назначившего проверку, с указанием причин отмены (п. 4) В случаях, предусмотренных действующим законодательством, проверки кредитных организаций и их филиалов осуществляются в координации с правоохранительными и финансовыми органами (п. 5).
- 3. Экономические основы деятельности цб рф
- 4. Правовое регулирование организации и деятельности Банка России
- 12. Эмиссионная деятельность Банка России.
- 13. Порядок создания и изъятия денег Банком России
- 14. Организация безналичных расчетов
- 15. Принципы организации межбанковских расчетов.
- 18. Регистрация и лицензирование кредитных организаций
- 19. Регулирование деятельности кредитных организаций с использованием экономических нормативов.
- 20. Нормативы ликвидности кредитной организации
- 22. Инспектирование кредитных организаций
- 23. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций
- 24. Меры по финансовому оздоровлению кредитной организации
- 28. Банкротство кредитных организаций.
- 30. Реструктуризация кредитной организации: присоединение
- 31. Необходимость и сущность рефинансирования кредитных организаций Центральным банком рф.
- 32. Характеристика ломбардных кредитов цб рф.
- 33. Операции центрального банка России на открытом рынке
- 34. Экспансионистская и рестрикционная политика цб рф.
- 35. Цели, задачи, объекты и методы валютного регулирования и контроля со стороны бр.
- 36. Золотовалютные резервы и управление ими.