13. Порядок открытия расчетного счета

Предприятия могут открывать в банках расчетные счета и текущие счета.

Расчетный счет является основным счетом предприятия, через который проводятся все денежные операции без ограничения их перечня.

Текущие счета открываются во всех случаях, когда происходит обособление каких-либо операций.

К текущим счетам относятся: валютные счета, судные счета, счета по операциям со средствами целевого назначения и тому подобные счета.

Предприятия вправе открывать расчетный счет в любом банке для хранения денежных средств и осуществления всех видов расчетных, кредитных и кассовых операций.

Для открытия расчетного счета предприятие представляет в банк следующие документы:

Заявление на открытие расчетного счета.

Документ о законности образования предприятия, т.е. решение учредителей о создании предприятия, заверенное нотариусом.

Устав предприятия, т.е. копия, заверенная нотариусом.

Справка с налоговой инспекции о постановке на учет.Карточка с образцами подписей.

Между банком и предприятием заключается договор, в котором оговаривается:

Стоимость открытия расчетного счета.

Стоимость услуг по расчетно-кассовому обслуживанию.

Стоимость наличного обращения.

Проценты, выплачиваемые банком клиенту за средства на счетах.

Прием и выдача денег с расчетного счета или безналичные расчеты производятся банком на основании документов утвержденных им же.

Наиболее распространенными являются объявление на взнос наличными, денежный чек, платежное поручение и платежное требование-поручение.

Для получения наличных денег предприятие получает в банке чековую книжку, для чего оформляет заявление установленной формы.