1.1 Понятие банковской системы. Структура. Функции

Понятие «банковская система» предполагает в первую очередь определённые её составляющих: банки и система.

Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. Такое толкование не случайно слово «система» от гр. system означает целое, составленное из частей или соединение. Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не только состав банков.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

Понятие банка складывается из трёх основных элементов:

- банк является юридическим лицом;

- банк как юридическое лицо осуществляет банковские операции;

- устанавливаются банковские операции, которыми вправе заниматься только банки.

Исключительное право означает то, что, кроме банков, в совокупности осуществлять такие операции не вправе никто. Но отдельные из этих трёх видов банковских операций (без совокупности) могут осуществлять и другие, небанковские кредитно-финансовые организации, в связи с чем такие операции в отдельности не являются исключительным правом банков. Осуществление этих трёх операций - это право банков, но не их обязанность. Если банк осуществляет другие банковские операции, не совершая в совокупности указанные три, то это не влечет потери статуса банка. [11]

Разграничение между банком и небанковской кредитно-финансовой организацией имеет практическое значение при решении, например, вопроса о том, что создавать - банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию. Если юридическое лицо планирует заниматься всеми тремя банковскими операциями в совокупности, то оно должно быть создано как банк, с соблюдением достаточно громоздкой и сложной процедуры.

Таким образом, небанковская кредитно-финансовая организация - это юридическое лицо имеющее право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением осуществления в совокупности трёх банковских операций: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытия и ведения банковских счетов физических и юридических лиц.

По другим источникам [10],[5],[8],[7], [16] банки представляют собой организационные структуры финансового рынка, кредитные организации, в задачу которых входит комплексное осуществление операций по привлечению временно свободных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени на основе возвратности, срочности платежей в соответствии с поручением их клиентов.

Банковская система характеризуется следующими свойствами:

1.Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2.Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

3.Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, то вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

4.Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи.

5.Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6.Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

7.Банковская система выступает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы). [17 с. 112]

В настоящее время в экономической литературе не существует единого толкования понятия «банковская система». Применяется широкое и узкое понимание этого термина. В широком смысле банковская система рассматривается как совокупность функционирующих в данной стране кредитных, расчётных и других отношений, а также форм и видов кредитования, в которых участвуют банки. Чаще используется узкое понимание: банковская система трактуется с институциональной точки зрения - как совокупность банков (или кредитных организаций) государства в их взаимосвязи в определённый исторический период. При этом одни авторы включают в состав банковской системы только банки, другие - банки и небанковские кредитные организации, поскольку последние осуществляют те или иные виды банковской деятельности.

Банковская система - это организованная совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определённый исторический период, составная часть кредитной системы. Но не любая совокупность банков является системой. [9]

В экономической литературе обычно выделяют следующие виды банковской системы:

- по степени централизации управления и характеру взаимосвязи банковских организаций:

- централизованная (административная)

- рыночная

- по соподчинённости элементов:

- одноуровневая

- двухуровневая

Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административных экономики. Можно выделить следующие характеристики централизованной банковской системы:

- государственная собственность на банки;

- государственная монополия на банковскую деятельность;

- централизованная (по вертикали) схема управления;

- одноуровневая банковская система;

- государство отвечает по обязательствам банков;

- кредитные, эмиссионные и другие операции сосредоточены в одном банке;

- прямой контроль за банками, жесткое регулирование деятельности банков по вертикали с помощью инструкций;

- концентрация ресурсов в государственных банках;

- сосредоточение банковских операций в государственных банках, универсализация операций банков и их функций;

- закрепление за банками клиентуры. [20]

Характеристиками рыночной банковской системы выступают следующие пункты:

- рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки;

- монополия государства на банки отсутствует;

- децентрализованная (по горизонтали) схема управления;

- двухуровневая банковская система;

- разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам;

- эмиссионные операции по выпуску наличных денег концентрируются обычно в центральном банке;

- за банковской деятельностью осуществляется надзор, её регулирование происходит преимущественно экономическими методами;

- наличие ресурсов в банке с различными формами собственности;

- децентрализация операций по различным банкам;

- обеспечение клиентам свободы выбора. [11]

Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в неё банки находятся на одной иерархической ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах действовали только коммерческие банки, которые выполняли все банковские функции, включая эмиссионную. Однако некоторые экономисты считают, что в таких условиях не могло быть банковской системы в том значении, которое вкладывается в это понятие на современном этапе. Так, как между коммерческими банками характер взаимодействия был слабый и нерегулярный. К одноуровневой банковской системе относят также и централизованную банковскую систему, функционировавшую в командно-административной экономике - здесь действовал практически один банк-монополист, выполнявший функции центрального банка и расчетно-кредитное обслуживание экономических субъектов через свою филиальную сеть. [2]

Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень. В такой системе банки разных уровней различаются целями деятельности, выполняемые функциями и ролью в экономике. Взаимоотношения между банками разных уровней организованы по вертикали. Хотя банки второго уровня юридически не подчинены центральному банку, он законодательно наделён полномочиями по контролю и надзору за их деятельностью, её регулированию. Между банками второго уровня (коммерческими банками) взаимодействие осуществляется по горизонтали - на основе равноправного партнёрства и конкуренции. Отношения между ними носят исключительно договорной характер, а взаимосвязь осуществляется в процессе координации деятельности. Банки этого уровня равны перед законом и должны иметь равные конкурентные возможности. [19]