6. управление формированием и использованием банковских ресурсов
Структура уставного капитала Закрытого акционерного общества «Сургутнефтегазбанк представлена в таблице 6.1.
Таблица 6.1
Структура уставного капитала ЗАО «СНГБ»
Количество акций ЗАО «СНГБ» |
Номинальная стоимость |
Доля в уставном капитале ЗАО «СНГБ» |
|
288 125 000 000 штук обыкновенных именных акций |
0,01 руб. |
98,4% |
|
4 575 000 000 штук привилегированных именных акций с неопределенным размером дивидендов |
0,01 руб. |
1,6% |
Рассмотрим динамику изменения уставного капитала ЗАО «СНГБ» за весь период существования. (Табл. 6.2).
Таблица 6.2
Динамика величины уставного капитала ЗАО «СНГБ»
Дата государственной регистрации |
Размер уставного капитала (руб.) |
|
25.10.1990г. |
41 000 000 |
|
04.03.1992г. |
60 815 538 |
|
30.06.1992г. |
152 968 213 |
|
31.12.1992г. |
395 639 212 |
|
30.06.1993г. |
2 550 228 000 |
|
27.12.1993г. |
5 175 870 000 |
|
28.12.1994г. |
10 000 000 000 |
|
30.12.1995г. |
26 682 794 000 |
|
30.06.1997г. |
41 472 446 486 |
|
30.12.1997г. |
61 000 000 000 |
|
22.07.1998г. |
61 000 000 (деноминация) |
|
31.07.1998г. |
122 000 000 |
|
26.11.1998г. |
183 000 000 |
|
02.08.1999г. |
183 000 000 (реорганизация) |
|
24.11.2000г. |
633 000 000 |
|
01.04.2002г. |
1 177 000 000 |
|
26.02.2008г. |
2 177 000 000 |
|
01.08.2011г. |
2 927 000 000 |
Рассмотрим динамику основных экономических показателей деятельности ЗАО «СНГБ» за 2010-2012гг. (см. табл. 6.3).
Таблица 6.3
Динамика основных экономических показателей деятельности ЗАО «СНГБ» за 2010-2012гг.
Показатели |
2010г. |
2011г. |
2012г. |
Отклонение 2012г. |
||
2010г. |
2012г. |
|||||
1. Прибыль за отчетный период, тыс. руб. |
72160 |
135675 |
337101 |
264941 |
201426 |
|
2. Рентабельность капитала, % |
6,0 |
11,4 |
26,4 |
20,4 |
15,0 |
|
3. Дебиторская задолженность, тыс. руб. |
4162963 |
8062887 |
12964276 |
8801313 |
4901389 |
|
4. Кредиторская задолженность, тыс. руб. |
4111592 |
8933820 |
15724793 |
11613201 |
6790973 |
|
5. Коэффициент общей ликвидности, % |
15,5 |
15,6 |
18,3 |
2,8 |
2,7 |
|
6. Коэффициент мгновенной ликвидности, % |
88,0 |
83,0 |
78,0 |
-10,0 |
-5,0 |
|
7. Коэффициент долгосрочной ликвидности, % |
69,8 |
69,9 |
71,3 |
1,5 |
1,4 |
|
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, тыс. руб. |
637743 |
843832 |
1088760 |
451017 |
244928 |
|
9. Фондооборачиваемость, раз. |
2,78 |
2,22 |
1,46 |
-1,32 |
-0,76 |
По данным таблицы 6.3 наблюдаются следующие изменения:
Прибыль за отчетный период к 2012г. в сравнении с 2010г. увеличилась на 264941 тыс. руб., в 2011г. на 201426 тыс. руб. Рентабельность капитала увеличилась к 2012г. в сравнении с 2010г. на 20,4%, в сравнении с 2011г на 15,0%. Дебиторская задолженность увеличилась к 2012г. на 8801313 тыс. руб., в сравнении с 2010г., в сравнении с 2011г. на 4901389 тыс. руб. Кредиторская задолженность увеличилась к 2012г. на 11613201 тыс. руб. в сравнении с 2009г., в сравнении с 2011г. на 6790973 тыс. руб. Коэффициент общей ликвидности увеличился к 2012г. на 2,8. в сравнении с 2010г., в сравнении с 2011г. на 2,7. Коэффициент мгновенной ликвидности снизился к 2012г. на 10,0 тыс. руб. в сравнении с 2010г., в сравнении с 2011г. на 5,0 тыс. руб. Коэффициент долгосрочной ликвидности увеличился к 2012г. на 1,5 в сравнении с 2010г., в сравнении с 2011г. на 1,4. Основные средства увеличились к 2012г. на 451017 тыс. руб. в сравнении с 2010г., в сравнении с 2011г. на 244928 тыс. руб. Фондооборачиваемость снизилась к 2012г. на 1,32 оборотов., в сравнении с 2010г., в сравнении с 2011г. на 0,76 оборотов.
В рамках комплексного системного анализа финансово-экономических результатов деятельности банка проводится анализ достаточности капитала кредитной организации, направленный на оценку адекватности размера собственных средств (капитала) банка и их прироста темпами развития бизнеса, выявление степени защиты от рисков и поиск резервов повышения эффективности использования средств акционеров.
Произведем расчет показателей достаточности капитала ЗАО «СНГБ» за 2010-2012гг. (табл.6.4).
Таблица 6.4
Динамика показателей достаточности капитала ЗАО «СНГБ» за 2010-2012гг.
Показатели |
Нормативное значение |
2010г. |
2011г. |
2012г. |
Отклонение 2012г. (+;-) |
||
2010г. |
2011г. |
||||||
1. Уровень достаточности основного капитала |
<0,5 |
0,53 |
0,71 |
0,85 |
0,32 |
0,14 |
|
2. Коэффициент покрытия собственного капитала |
- |
0,64 |
0,84 |
1,09 |
0,45 |
0,25 |
|
3. Показатель достаточности капитала по депозитам, % |
<10,0 |
31,7 |
33,6 |
9,1 |
-22,6 |
-24,5 |
|
4. Коэффициент покрытия ссудной задолженности |
- |
0,29 |
0,15 |
0,10 |
-0,19 |
-0,05 |
|
5. Показатель достаточности капитала по показателю избыточности |
- |
0,0001 |
0,0001 |
0,0001 |
- |
- |
|
6. Коэффициент защищенности капитала |
0,66 |
1,16 |
0,92 |
0,26 |
-0,24 |
||
7. Рентабельность активов, % |
1,2 |
1,4 |
2,2 |
1,0 |
0,8 |
По данным таблицы 6.4 наблюдаются следующие изменения динамики показателей достаточности капитала:
- уровень достаточности основного капитала отмечен положительной динамикой (темп роста 160,4%), таким образом, произошло увеличение за анализируемый период. Расчетные показатели соответствуют нормативному значению (более 0,5), что свидетельствует о том, Банк обладает достаточным уровнем основного капитала;
- коэффициент покрытия собственного капитала также отмечен увеличением, это свидетельствует о повышении уровня устойчивости Банка за счет обеспеченности стержневым (основным) капиталом собственных средств брутто, используемых в составе производительных и иммобилизованных активов, кроме того, это свидетельствует о повышении платежеспособности Банка;
- показатель достаточности капитала по депозитам снизился за анализируемый период. Показатель на начало анализируемого периода соответствует нормативному значению (более 10,0%), показатель на конец отчетного периода ниже нормативного значения, что свидетельствует о снижении степени покрытия собственным капиталом средств клиентов;
- коэффициент покрытия ссудной задолженности снизился за анализируемый период. Это свидетельствует о том, что снижается возможность Банка вернуть привлеченные средства в случае невозврата кредитов;
- показатель достаточности капитала по показателю избыточности имеет очень низкое числовое значение 0,0001% на протяжении всего анализируемого периода, что свидетельствует о низкой степени обеспеченности деятельности банка собственным капиталом для покрытия возможных убытков;
- коэффициент защищенности капитала повысился к концу анализируемого периода. Динамика за анализируемый период свидетельствует о повышении защищенности капитала Банка от риска и инфляции за счет вложений средств в недвижимость и ценности;
-рентабельность активов отмечена увеличением, что свидетельствует о повышении способности Банка обеспечивать достаточный объем прибыли по отношению к активам Банка.
- ВВЕДЕНИЕ
- 1. общая характеристика коммерческого банка
- 2. инструменты и методы регулирования деятельности коммерческого банка
- 3. управление взаимоотношениями банка с клиентами, ЦБ РФ и другими коммерческими банками
- 4. банковские операции и технология их осуществления
- 5. информационные технологии в банке
- 6. управление формированием и использованием банковских ресурсов
- 7. организация управления коммерческим банком
- 8. управление персоналом
- 9. система планирования деятельности коммерческого банка
- 10. стратегический, управленческий и бухгалтерский учет в коммерческом банке
- 11. информационная база для курсового проектирования
- ЗАКЛЮЧЕНИЕ