3. Роль страхования в системе финансовых отношений
Страховая организация наряду с другими институтами (банками, биржами, инвестиционными фондами и т.п.) составляет органичный элемент финансовой системы общественного хозяйства.
Страховые организации, как и другие финансовые посредники, аккумулируют и перераспределяют денежные ресурсы. Основная часть ресурсов страховой компании составляют привлеченные денежные средства.
В тоже время кругооборот средств страховой организации не ограничивается только выполнением страховых операций, а усложняется в результате ее вовлечения в инвестиционный процесс. Это позволяет обозначить средства, находящиеся в обороте страховщика, как его финансовый потенциал.
Финансовым потенциалом страховой организации называются финансовые ресурсы, находящиеся в хозяйственном обороте и используемые для проведения страховых операций и осуществления инвестиционной деятельности.
Данное определение средств страховой организации обеспечивается:
интегрированностью ее в финансовую систему общества;
отраслевой спецификой структуры средств страховой компании;
— широкой возможностью инвестиционной деятельности.
Основа деятельности страховых организаций, как участников финансовой системы, - это предоставление юридическим и физическим лицам финансовых услуг.
Предоставление страховой защиты — это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации.
Вместе с тем страхование имеет ряд признаков, отличающих его от других элементов финансовой системы:
1. Страховые фонды образуются в основном на базе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Это обстоятельство объясняет зависимость страхования от тенденций экономического развития и состояния экономической конъюнктуры.
2. Для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках создаваемого страхового фонда. Это означает, что средства данного страхового фонда расходуются для компенсации ущерба только его участников.
Таким образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше, чем общее число участников фонда. При этом страхователь имеет право на страховую выплату только при условии наступления страхового случая.
3. Страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущербов по территории и во времени. Распределение ущербов неравномерно в территориальном аспекте, это обстоятельство расширяет финансовые возможности страхования в компенсации наступающих ущербов. Их неравномерность во времени порождает необходимость резервирования части страховых взносов для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.
Страховые компании значительное внимание уделяют обоснованию размеров страховых взносов, уплачиваемых страхователями и называемых страховыми премиями.
Размер страховой премии определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его предполагаемого размера.
В рамках страховой техники используются такие инструменты выравнивания рисков, как: страховые надбавки при калькуляции премий, схемы совместного страхования и перестрахования.
Риск — вероятное случайное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. В развитии этого понятия выделяются три ступени.
В самом общем виде риск определяется как вероятностное распределение результатов хозяйственной деятельности субъекта. Во множественности этих результатов и заключается риск для лица, принимающего решения в условиях неполноты информации.
Риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий. Особенность данного подхода состоит в том, что в нем игнорируется характер отклонений, которые могут оцениваться субъектом как положительно, так и отрицательно.
Риск как распределение вероятностей неблагоприятных результатов сводится к вероятностному распределению ущербов. Они могут передаваться от одного субъекта хозяйствования к другому. Для этой цели служат различные типы договоров и среди них договор страхования.
Передача риска на страхование называется трансфером риска.
Риски делятся на:.
Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается неизменным.
Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов (риски вложений в ценные бумаги).
Чистые риски страхуются, спекулятивные, как правило, не страхуются.
Риски классифицируются по разным признакам.
В качестве критериев классификации используются:
классы объектов, которым угрожают риски;
причины возникновения риска,
возможность влияния на риски.
Классы объектов различаются по сферам деятельности человека. В предпринимательской деятельности — это имущество предприятия, рабочая сила, капитал, информация.
По причинам возниновения выделяются:
риски: возникающие, вследствие природных явлений,
риски социальной среды,
риски технической среды (отказ технических средств),
риски экономики.
По возможности воздействия на риски выделяются:
экзогенные (внешние) риски, лежащие вне области решений хозяйствующего субъекта; он может лишь бороться с их последствиями, пытаясь уменьшить возникающие ущербы;
эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в поле решений хозяйствующего субъекта; он может уменьшить вероятность их наступления и даже полностью избежать их в некоторых случаях.
Для повышения емкости рынка страховых услуг необходимо разработать меры по стимулированию сострахования и перестрахования. Большинство страховщиков не располагают значительными финансовыми средствами и не могут осуществлять страхование крупных рисков, однако, передав часть рисков перестраховщику, страховая компания может гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами. Для обеспечения таких гарантий необходимо разработать законодательные нормы, устанавливающие лимиты обязательств страховщика, стандартные положения договоров перестрахования, а также определить правила делового оборота российского рынка перестрахования.
Следует стимулировать развитие страхования и перестрахования путем создания специализированных страховых объединений, расширения участия российских страховщиков в международных системах перестрахования и договорах сострахования, формирования гарантийных фондов и применения иных экономически оправданных мер, направленных на повышение потенциала национальных инвесторов рынка страховых услуг.
1 Концепция развития страхования в Российской Федерации, одобренная распоряжением Правительства РФ от 25 ноября 2002 г. № 136-р.