1.3. Классификация страхования внешнеэкономической деятельности
Особый характер страховых рисков и объектов страхования при проведении внешнеэкономических операций и осуществлении самой деятельности обусловливают необходимость рассмотрения классификации страхования внешнеэкономической деятельности. Следует отметить, что страхование внешнеэкономической деятельности не выделено в отдельный вид страховой деятельности.
Общее страховое законодательство в настоящее время изменено с учетом международной практики страхования. В Федеральном законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделены 23 лицензируемых вида страхования.
Согласно ст. 4 вышеназванного Закона объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные со следующим:
– дожитием граждан до определенного возраста или срока, смертью, наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни)
– причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).
Объектами имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные:
– с владением, пользованием и распоряжением имуществом страхование имущества);
– с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности), с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Существующая классификация на основании ст. 32.9 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» из 23 лицензируемых видов страхования позволяет выделить следующие виды страхования, имеющие непосредственное отношение к внешнеэкономической деятельности:
– страхование средств транспорта (наземного, железнодорожного, водного, воздушного);
– страхование жизни;
– медицинское страхование;
– страхование от несчастных случаев и болезней;
– страхование грузов;
– страхование имущества юридических лиц;
– страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта (автотранспорта, водного, железнодорожного, воздушного);
– страхование гражданской ответственности за причинение вреда, вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
– страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
– страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
– страхование предпринимательских рисков;
– страхование финансовых рисков.
Страхование предлагает широкий набор страховых услуг, связанных с внешнеэкономической деятельностью. На характер и полноту страховой защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности влияют такие факторы, как:
– перечень событий, на случай наступления которых проводится страхование;
– перечень объектов подлежащих страхованию;
– управление рисками;
– объем ответственности страховщика и страхователя;
– уровень страхового обеспечения;
– экономическое обоснование тарифных ставок;
– условия страхования;
– порядок заключения договора;
– своевременность возмещения страхового ущерба;
– наличие льгот, представляемых страхователям. Внешнеэкономическая деятельность связана с. рисками, которые влияют на различные имущественные интересы его участников.
Основными страховыми рисками являются:
– риски, связанные с экономической конъюнктурой рынка и деятельностью иностранного партнера;
– риски, связанные с грузоперевозками;
– финансовые риски;
– технологические риски;
– коммерческие риски; политические риски;
– риски стихийных бедствий и др.
Основными факторами, определяющими риски во внешнеэкономической деятельности, являются:
1) на макроуровне.
– снижение темпов экономического роста; – инфляция;
– ухудшение торгового и платежного баланса страны;
– увеличение государственного долга (внутреннего и внешнего); – уменьшение золотовалютных резервов;
– миграция капиталов;
– изменения в законодательстве страны-должника (ограничения и запрет);
– политические события;
2) на микроуровне
– ухудшение хозяйственно-финансового положения контрагента;
– неплатежеспособность покупателя и заемщика; « неустойчивость курса валюты цены (кредита) и валюты платежа;
– колебания процентных ставок; – степень доверия к контрагенту3.
Страхование внешнеэкономических рисков можно охарактеризовать как комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту имущественных интересов отечественных и зарубежных участников внешнеэкономической деятельности. Оно включает виды имущественного, личного и страхования ответственности.
Объектами имущественных видов страхования внешнеэкономической деятельности могут быть:
– транспортное страхование грузов;
– страхование финансовых рисков; – страхование грузов;
– страхование валютных рисков; – страхование экспортных кредитов;
– страхование имущества;
– страхование гражданской ответственности перевозчика;
– страхование гражданской ответственности экспедитора;
– страхование контейнеров;
– страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
– другие виды имущественного страхования.
Объектом страхования при страховании ответственности являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Во внешнеэкономической деятельности объектами страхования ответственности являются:
– страхование ответственности производителей товаров;
– страхование профессиональной ответственности;
– страхование ответственности судовладельцев;
– страхование ответственности за невыполнение обязательств по контракту;
– другие виды страхования ответственности.
Среди видов личного страхования следует выделить:
– страхование граждан, выезжающих за границу;
– страхование от несчастных случаев;
– страхование медицинских расходов;
– страхование жизни.
Мировая практика предлагает использование классификации классов страхования, на основе которых выделяются соответствующие лицензируемые виды страхования. Так, применительно к внешнеэкономическим рискам можно выделить отдельные виды страхования: морское страхование; страхование грузовых перевозок; страхование кредитов; страхование финансовых убытков; транспортное страхование и др.
В странах Европейского экономического сообщества (ЕЭС) действует единая классификация видов страхования, установленная директивой ЕЭС 73/239/ЕЕС. Этот документ предусматривает единую группировку классов страхования. Страховое регулирование и надзор распространяются на все классы страхования. Выделение классов производится в соответствии с природой покрываемых рисков. В частности, предусмотрена группа рисковых видов страхования и личное страхование (табл. 1.1). Директива ЕС 1973 г. выделила вначале 17 классов рискового страхования, позже был введен еще один класс (18-й) – страхование помощи. В группе личного страхования выделяют девять классов страхования жизни и пенсий.
Страхование внешнеэкономической деятельности может осуществляться в добровольной и обязательной формах.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.
Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об организации страхового дела в РФ» и содержат положения о следующем:
– субъектах страхования;
– объектах страхования;
– страховых случаях;
– страховых рисках;
– порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов);
– порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования;
– правах и обязанностях сторон;
– определенном размере убытков или ущерба;
– порядке определения страховой выплаты;
– случаях отказа в страховой выплате;
– иные положения.
Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения регламентируются соответствующими федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.
В Гражданском кодексе РФ предусматривается возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий (ст. 969). Так, в соответствии со ст. 418 Таможенного кодекса РФ должностные лица таможенных органов подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета.
- Глава 1. Страхование внешнеэкономической деятельности в системе страховых отношений
- 1.1. История развития страхования внешнеэкономической деятельности
- 1.2. Экономическая сущность, функции и принципы страхования внешнеэкономической деятельности
- 1.3. Классификация страхования внешнеэкономической деятельности
- Вопросы для самопроверки