Сущность, функции и классификация коммерческих банков

Значительное место в кредитной системе занимают коммерческие банки. Слово «банк» происходит от итал. слова и означает «стол».

Несмотря на то, что банки существуют уже достаточно давно, вопрос о сущности банка является дискуссионным. Выделяют следующие основные аспекты. Банк – это:

• хранилище денег (обиходная точка зрения),

• учреждение, организация (наиболее массовое представление),

• орган экономического управления,

• посредническая организация,

• агент биржи,

• кредитное предприятие.

Выполняя свои основные функции – аккумуляцию временно свободных денежных средств, создание платежных средств, посредничество в кредите, размещение привлеченных средств и расчетно-кассовое обслуживание клиентуры, организацию выпуска и размещения ценных бумаг банк выступает как типичное предприятие, доходы и само будущее которого зависят от того, насколько хорошо он обслуживает клиентов. Исходя из этого, коммерческий банк можно определить как денежно-кредитное предприятие, находящиеся на нижнем уровне двухуровневой банковской системы и занимающиеся оказанием на платной (коммерческой) основе банковских услуг физическим и юридическим лицам в условиях рыночной конкуренции с другими коммерческими банками.

Юридический статус коммерческого банка определяется законодательством каждой конкретной страны.

Коммерческие банки можно классифицировать:

1. По форме собственности

• государственные (центральные банки и государственные коммерческие банки),

• акционерные (ОАО и ЗАО, ООО),

• кооперативные (паевые),

• муниципальные,

• смешанные,

• совместные или банки с участием иностранного капитала.

2. По характеру экономической деятельности

• эмиссионные,

• коммерческие,

• специализированные банковские учреждения.

3. По срокам выдаваемых кредитов

• краткосрочного кредита,

• долгосрочного кредита.

4. По хозяйственному признаку

• промышленные,

• торговые,

• сельскохозяйственные и др.

5. По территории

• местные или региональные,

• федеральные,

• республиканские,

• международные.

6. По размеру

• крупные,

• средние,

• мелкие.

7. По объему и разнообразию операций

• универсальные,

• специализированные.

8. По наличию филиальной сети

• с филиалами,

• без филиалов.

Коммерческий банк в своей деятельности опирается на следующие принципы:

• прибыльность хозяйствования,

• спекулятивный принцип,

• максимальное использование всех ресурсов,

• риск ради прибыли,

• все для клиента,

• принцип взаимной заинтересованности с партнерами,

• привлечение в качестве клиентов всех членов семьи.