53. Пассивные операции коммерческого банка

Основной целью коммерческого банка является получение прибыли. С этой целью коммерческий банк формирует ресурсы, которые с выгодой использует в своей коммерческой деятельности для получения прибыли.

Ресурсы банков состоят из заемных средств и собственного капитала. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку. Заемные средства - это временно привлеченные средства.

Операции банка по формированию ресурсов называются пассивными.

в результате пассивных операций происходит увеличение средств, находящихся на пассивных счетах им активно-пассивных счетах, в форме превышения пассива над активом, без эквивалентного увеличения средств на

активных счетах.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же

ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка

2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов

3) получение кредитов от других юридических лиц

4) депозитные операции.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов -

собственные ресурсы.

Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные,

кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему

статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от

предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала

банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков

минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1:25 (от 1:15 до 1:25 в зависимости от типа банка).

К пассивным кредитным операциям прежде всего относятся депозитные операции.Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во

вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95% пассивов.

В качестве субъектов пассивных операций могут выступать:

-государственные предприятия и организации;

-государственные учреждения;

-кооперативы;

-акционерные общества;

-смешанные предприятия с участием иностранного капитала;

-общественные организации и фонды;

-финансовые и страховые компании;

-инвестиционные и трастовые компании и фонды;

-отдельные физические лица и объединения этих лиц;

-банки и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных

операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке.

По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы: срочные депозиты; депозиты

до востребования; сберегательные вклады населения.

К не депозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке;

соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом(РЕПО) ; учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

В условиях становления банковской системы РФ большинство этих не депозитных источников привлечения ресурсов не получили развитие. Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты Банка России. На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время большей частью предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования, т.е. по сути дела распределяются.