Введение

Кредитование – основной вид деятельности коммерческого банка. Именно кредитные операции дают банку возможность получать наибольшую сумму доходов при условии правильной и рациональной кредитной политики.

При выдаче кредита (или ссуды) всегда есть опасение, что клиент не вернет кредит. Конечно, в цивилизованных странах возврата кредита можно потребовать через суд, но во многих ситуациях банки не идут этим путем. А ведь невозврат кредита – это прямые потери банка, которые вполне могут сказаться и на зарплате работников, а то и привести к банкротству банка. В этом и выражается сущность кредитного риска.

Кредитный риск – риск возникновения у банка потерь/убытков в следствие неисполнения, несвоевременного, неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или законодательства. Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских угроз, поскольку большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политикой банка в области рисков. Поэтому вопросы по управлению банковским кредитным риском, от своевременного решения которых зависит эффективность деятельности каждого конкретного банка и стабильность функционирования всей банковской системы страны, в сложившихся условиях приобретают первостепенное значение.

В работе рассмотрена система управления кредитным риском и проблемы проявляющиеся в ходе ее реализации, также понятие кредитного портфеля банка и изучены особенности управления отдельными сегментами кредитного портфеля банка.