Документация по операциям банка.
Под банковскими понимают все документы, являющиеся основанием для их отражения в учете банка. Первичными документами являются акты, справки, счета и др. документы, подтверждающие факт совершения операции, ее юридическую законность. Первичные документы, как правило, прилагаются к банковским документам. Первичные документы прикладываются к мемориальным ордерам, в которых делается о них запись. В случае, если первичные документы сшиваются в отдельные сшивы, в мемориальных документах делается ссылка на дату и номер первичного документа, послужившего основанием для совершения проводки.
Документы, служащие основанием для проводок должны контироваться (иметь номера счетов по дебету и кредиту).
Операции, совершаемые без документов клиентов банка, оформляются документами, составляемыми учреждениями банка согласно требованиям Правил No 61 ЦБ РФ и инструкций по отдельным операциям, на бланках действующих форм. Сюда относятся, в частности, приходные и расходные кассовые ордера, мемориальные балансовые и внебалансовые ордера, распоряжения кредитного отдела и др. Эти операции требуют дополнительного контроля.
Основанием для проведения операций по корреспондентским счетам является выписка по корреспондентскому счету, выдаваемая банку РКЦ (ЦОУ, ОПЕРУ) ЦБ РФ, ВЦ ЦБ РФ или банком-корреспондентом.
При проведении операций на фондовом, валютном и других рынках основанием для учета операций служат выписки расчетных центров бирж, дилеров, отчеты о проведенных операциях и другие документы.
Все мемориальные документы с приложенными первичными документами, подтверждающие совершение банком операций за данный день называются документами дня. В мемориальных документах на частичную оплату платежных требований и поручений, оплату пени, в кассовых ордерах и внебалансовых мемориальных ордерах на оприходование и списание ценностей и документов, хранящихся в хранилище или кладовой, итоговые суммы повторяются прописью.
- 1.2 Организация документооборота в банках
- Документация по операциям банка.
- Базовые понятия реляционной модели данных. Общая характеристика реляционной модели данных.
- Типы данных
- Простые типы данных
- Структурированные типы данных
- Ссылочные типы данных
- Типы данных, используемые в реляционной модели
- Отношения, атрибуты, кортежи отношения Определения и примеры
- Свойства отношений
- Первая нормальная форма
- 2. Анализ предметной области
- 2.1 Постановка задачи проектирования базы данных.
- Ф. Зао акб «Экспресс-Волга» возглавляет управляющий, который назначается и освобождается от должности
- 2.2 Анализ программных средст.
- Сэд "Электронное дело"
- 2.3 Анализ документации. Создание инфологической модели
- 3. Реализация базы данных в ms Access
- 3.1 Создание таблиц и связей
- Список использованных источников