Заключение

В ходе финансовой практики, которая проходила в СФ ПриватБанк отделении № $8, ознакомилась со структурой управления банка, характером оказываемых услуг, учетом финансовых операций, регулированием обязательных нормативов НБУ, активными и пассивными операциями, финансово-инвестиционной деятельностью, организацией и технологией машинной обработки данных.

В состав системы ПриватБанка входят: головной офис (ГО), расположенный в г. Днепропетровске; региональные подразделения (РП), расположенные во всех регионах Украины, а также за ее пределами; дочерние банки – Москоприватбанк (г. Москва), банк “Паритате” (г. Рига, Латвия). Структура управления линейно-функциональная.

ПриватБанк осуществляет весь спектр имеющихся на отечественном рынке банковских услуг по обслуживанию корпоративных и частных клиентов в соответствии с международными стандартами. Занимая лидирующие позиции банковского рейтинга страны, банк предлагает своим клиентам стабильные и выгодные тарифы.

Важным инструментом управления является учетная политика банка. На основании учетной политики разрабатываются порядки бухгалтерского учета отдельных операций банка. В процессе своей деятельности банк руководствуется международными и национальными стандартами бухгалтерского учета и финансовой отчетности.

Поддержание необходимого объема ликвидных средств позволяет ПриватБанку создать значительный запас ликвидности для обеспечения стабильного режима проведения платежей клиентов, возврата средств по обязательствам Банка, а также строго соблюдения установленных Национальным банком нормативных требований.

В заключении проведенный анализ управления кредитным портфелем КБ «ПриватБанк» позволяет сделать следующие выводы:

Кредитный портфель банка характеризуется показателями доходности и соответствующим уровнем риска, которые являются основными параметрами управления кредитным портфелем банка, а их соотношение определяет эффективность кредитной деятельности банка.

Объем и структура кредитного портфеля банка определяется такими факторами: официальная кредитная политика банка, правила регулирования банковской деятельности, величина капитала банка, опыт и квалификация менеджеров, уровень доходности разных направлений размещения денежных средств.

В структуре актива баланса с учетом риска КБ «ПриватБанк» статья кредиты клиентам находится на третьей позиции. Рассматриваемый показатель имеет основной удельный вес в структуре активов банка в размере 65,7% и 71%.

По сравнению с 2006 годом в 2007 году отчисления в резерв на обесценение кредитов в течение года уменьшился на 69891 тыс. грн., темп снижения составил 15,2%. Так же наблюдается уменьшение по статье кредиты и авансы клиентам списанные в течение года как невозвратные. Кредитный портфель КБ «ПриватБанк» в 2006 году увеличился по сравнению с 2006 годом на 211,6%. Наиболее рискованными являются кредиты физических лиц основной удельный все в структуре кредитного портфеля 25% и 40% в 2006 и 2007 годах.

Это объясняется тем, что банк существенно увеличил сроки кредитования, снизил размер первоначального взноса и кредитные ставки, предусмотрел возможность досрочного погашения и не применяет дополнительных комиссий в процессе кредитования заемщика.

Управление кредитным риском осуществляется на основе регулярного анализа способности заемщика и потенциальных заемщиков выполнять обязательства по погашению кредитов и выплате процентов, а так же, при необходимости, путем изменения лимитов кредитования.

Для установления размера покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают коэффициент, который характеризует минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика.

Нормативные показатели кредитного риска находятся в тенденции роста и их значение в нормативных пределах. Критическое значение показателей имеет норматив максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7) при нормативном значении 23%, за 2006 год значение норматива составляло 22%, а в 2007 году значение показателя выросло на 4,5% и составило 23%.

Основной удельный вес в структуре процентных доходов КБ «ПриватБанк» занимают кредиты юридическим лицам 77,2% и 63,4% в 2006 и 2007 году. Коэффициент использования привлеченных ресурсов свидетельствует, что КБ «ПриватБанк» ведет агрессивную кредитную политику.

Коэффициент процентной маржи, свидетельствует о высоких значениях доходной маржи в 2006 году 11%, а в 2007 году 21%. Данный факт связан с тем, что КБ «ПриватБанк» привлекает сравнительно недорогие депозиты, участвует в высоко прибыльных операциях.

Коэффициент спрэда имеет высокие значения 15% и 18% в 2005 и 2006 году, ценовая политика банка эффективная. Банк выгодно размещает привлеченные средства, используя конъюнктуру денежного рынка, имеет большой процентный разрыв между размещаемыми и привлекаемыми средствами, что банку дает возможность получать высокую процентную прибыль.

Ипотечный кредит – особенный вид экономических отношений по поводу предоставления кредитов под залог недвижимого имущества.

Одним из многих преимуществ ипотечной программы ПриватБанка в настоящее время является её реализация посредством Ипотечных центров, открытых на базе отделений банка. В каждом из таких центров присутствуют кредитный эксперт, нотариус, сотрудник риэлтерской и страховой компаний. Это дает возможность клиенту сэкономить свое время и оформить все необходимые документы сразу, в одно время и в одном месте. Для того, чтобы оформить кредит, нужно принести с собой паспорт, код ИНН и документы, подтверждающие ваши доходы. Процедура оформления кредита займет около получаса — заполнив анкету и проверив документы, сотрудник ипотечного центра банка оформит вам Ипотечный сертификат. Эта ценная бумага — новое слово в жилищном кредитовании. Выдавая вам Ипотечный сертификат на сумму кредита, банк фактически гарантирует выплату этих средств продавцу жилья. Имея такой сертификат, вы можете в течение двух месяцев подыскивать наиболее приемлемый вариант квартиры или дома, и оформлять сделку. Когда же все документы будут готовы, банк и клиент подписывают окончательный договор кредитования, и продавец жилья получает реальные деньги.

С 2003 года ПриватБанк активно сотрудничает с Государственным Фондом содействия молодежному жилищному строительству. В само понятие сотрудничества следует вложить создание из двух крупных структур (одна из которых государственная) слаженного механизма, при помощи которого частичная компенсация государством процентной ставки осуществляется с соблюдением оговоренных сроков. Только с начала 2005 года кредитный портфель по совместной программе с Государственным фондом содействия молодежному жилищному строительству вырос в 13 раз. Совместное сотрудничество широко рекламируется ПриватБанком, во всей рекламной продукции отражается сотрудничество с Фондом.

За 2007 год среднемесячная выдача кредитов по программе «Жилье в кредит» в ПриватБанке составили 1500 кредитов, что в 5 раз превышает показатели 2006 года по данной программе за аналогичный период.

Доля ипотечных кредитов в общем портфеле потребительских кредитов в начале 2007г.составляла 13,82%, на 01.09.07г. — 29,42%, на конец 2007 г. — более 40%.

Несмотря на оптимистические прогнозы и надежды банкиров, мировой финансовый кризис не обошел стороной украинский рынок. Из-за него не просто растут курсы евро в «обменниках» страны, но и коренным образом меняются тенденции на рынке потребительского кредитования. Одновременно с этим происходит существенное изменение стратегий отечественных банков, которое, по нынешним прогнозам, затянется едва ли не на весь 2008 год.

Ведущие аналитики сегодня дают самые разные оценки происходящего на основных мировых рынках. Как правило, их отношение меняется по мере появления очередных новостей. Так, когда появились новости о первом шоке, начавшемся с роста невозвратов по ипотечным кредитам в США, предполагалось, что пострадают в основном небольшие ипотечные банки и компании, работающие с ненадежными заемщиками и низколиквидными залогами. И только после того, как эта и близкие к ней группы американских заемщиков стали едва ли не массово отказываться выплачивать свои займы и настроения эти перекинулись на Европу, финансисты заговорили о полномасштабном мировом кризисе. К тому времени полным ходом шли банкротства в Америке, где пострадало сразу несколько десятков фининститутов, и Европе, уже потрясенной британским скандалом с ипотечным банком Northern Rock — достаточно ему было сообщить о своих потерях от невозвратов, и его вкладчики за сутки сняли со своих счетов около $ 4 млрд. и поставили финучреждение в безвыходное положение. Теперь регулятор пытается возродить этот банк из пепла.

О своих потерях, исчислявшихся миллиардами долларов, сообщали не только небольшие банки и финансовые институты средней руки, чьи аналитики не смогли предсказать глобальных потрясений, но и такие монстры, как немецкие Deutsche Bank и Commerzbank. В стороне не остался и крупнейший швейцарский банк UBS AG, который был вынужден публично заявить о напрямую связанных с ипотечным кризисом $ 3,4 млрд. убытков в портфеле ценных бумаг и сокращении полутора тысяч рабочих мест. Уже в сентябре кризис задел не только европейские и американские рынки, но и азиатские площадки и даже финансовый рынок Австралии. В начале осени у аналитиков не было никаких версий. Аналитики не сомневались в массовом банкротстве для всех основных мировых площадок, но уже ничем не могли помочь финансистам, которые не имели возможности вывести активы с падающих рынков, и подсчитывали убытки.