3. Аналіз зобов’язань банку

Показник

Формула розрахунку

Економічна інтерпретація показника

1

2

3

Аналіз зобов’язань банку

Коефіцієнт співвідношення власного капіталу і строкових коштів фізичних осіб (К1)

Власний капітал / Строкові кошти фізичних осіб

Кошти громадян, залучені банком, повинні достатньою мірою забезпечуватися його капіталом. Допустимі значення: 0,5-1.

Коефіцієнт активності залучення коштів (К2)

Зобов'язання / Сукупні пасиви

Питома вага зобов'язань в сукупних пасивах. Рекомендоване значення 0,8-0,9.

Рівень поточних рахунків в пасивах (К3)

Засоби на поточних рахунках/ Сукупні пасиви х 100%

Характеризує позиції банку по обслуговуванню клієнтів. Повинен бути не менше 25%.

Питома вага депозитів клієнтів в зобов'язаннях (К4)

Строкові депозити клієнтів / Зобов'язання

Характеризує орієнтацію банку на ринку залучення коштів. Чим вище рівень показника, тим вище рівень ризику для вкладників, і одночасно це говорить про високу ділову активність на ринку залучення засобів. Рекомендований рівень показника – 0,4-0,5.

Коефіцієнт використовування строкових депозитів (К5)

Кредити видані клієнтам / Строкові депозити

Якщо коефіцієнт перевищує 1, депозитна політика вважається ефективною. Якщо він менше 1, то банк проводить обережну кредитну політику і залучені кошти клієнтів в значній мірі спрямовує не на кредитування, а на іншу мету. Така політика веде до зниження прибутковості.

Коефіцієнт активності залучення строкових депозитів

Строкові депозити / Сукупні пасиви

Показує питому вагу строкових депозитів у загальній структурі пасивних операцій банку

Коефіцієнт співвідношення строкових депозитів та кредитно-інвестиційного портфелю (КІП)

Строкові депозити / Кредити надані + Цінні папери

Характеризує ступінь використання строкових депозитів про вкладенні цих коштів у кредити та цінні папери

Аналіз ефективності формування та використання банківських ресурсів

Ступінь використання платних пасивів банку

Як показує практика, норматив використання платних пасивів має становити не менше 90 %.

Ефективність використання сукупних зобов’язань

Вважається, що банк ефективно використовує в господарському обороті сукупні зобов’язання, якщо наведений показник буде не менше 75-80%