2. Функции Центрального банка.

Функции – это деятельность организации, определяемая спецификой ее целей и задач.

Достижение целей осуществляется путем выполнения Банком России своих функций, сформулированных в ст. 4 Закона, а именно, ЦБ РФ:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

4) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

5) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

6) устанавливает правила проведения банковских операций;

7) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций занимающихся их аудитом;

8) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

9) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

10) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

17) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

19) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

20) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Известным обобщением содержания всех этих функций, попыткой выделить «самые главные» из них можно считать давно устоявшиеся в литературе несколько публицистичные характеристики центрального банка такие, как:

- единый эмиссионный центр страны;

- банк правительства;

- банк банков и т. п.

Таким образом, современные центральные банки, по мнению большинства экономистов, выполняют следующие функции в экономике, вытекающие из их экономической сущности;

- эмиссионную;

- функцию банкира правительства (проявляется в том, что центральный банк становится кассиром, кредитором и финансовым агентом правительства);

- функцию банка банков (занимается обслуживанием коммерческих банков, а не коммерческой клиентуры, создаёт систему рефинансирования коммерческих банков);

- надзорную или контрольную функцию (иногда эту функцию исполняют специально созданные органы банковского надзора, независимые от центрального банка);

- регулирующую функцию (выражается в разработке и проведении денежно-кредитной и валютной политики, благодаря которым центральный банк большей частью и достигает поставленных перед ним целей и задач);

- расчётную функцию или функцию организатора расчётов.

Для классификации функций центральных банков используются различные критерии.

Наиболее часто встречается следующая классификация функций Центрального Банка: 1) регулирующая функция; 2) нормотворческая функция; 3) операционная функция; 4) информационно-аналитическая функция; 5) надзорная и контрольная функция.

Регулирующие функции – это регулирование денежного оборота и управлением предложением денег, то есть денежно-кредитное регулирование:

- во взаимодействии с Правительством разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

- монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организации денежного обращения;

- выполнение роли кредитора последней инстанции для коммерческих банков и осуществление их рефинансирования.

Нормотворческая функция – это функция установления нормативов, разработка инструкции и регулирования деятельности кредитных организаций в соответствии с нормами. Содержание функции:

- разработка правил ведения банковских операций;

- определение порядка и правил бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности для банковской системы;

- определение правил ведения расчетов на территории страны;

- разработка правил расчетов с международными организациями, государствами, юридическими и физическими лицами.

Регулирующие и нормотворческие функции призваны создать общую методологическую базу и единый стандарт деятельности для кредитных организаций в целях содействия их эффективной деятельности.

Содержание операционной функции:

- осуществление всех видов банковских операций и иных сделок либо самостоятельно, либо по поручению Правительства страны;

- управление золотовалютными резервами и иными фондами государства;

- обслуживание счетов федеральных, региональных и муниципальных бюджетов страны и проведение расчетов между органами исполнительной власти (расчетно-кассовое обслуживание органов государственной власти).

Содержание информационно-аналитической функции:

- анализ и прогнозирование состояния экономики в целом по стране и по регионам, а также публикация аналитических материалов и статистических данных для обеспечения информационной прозрачности деятельности Центрального Банка для общества;

- участие в разработке прогноза платежного баланса страны;

- установление и публикация официальных курсов иностранных валют по отношению к национальной денежной единице.

Содержание надзорной и контрольной функции:

- осуществление надзора, включая инспекционную деятельность за деятельностью банков и банковских групп;

- государственная регистрация кредитных организаций, выдача лицензий на осуществление банковских операций, приостановка действия лицензий, их отзыв. Лицензия определяет перечень операций к осуществлению;

- регистрация эмиссии ценных бумаг;

- валютное регулирование, валютный контроль, прежде всего, за деятельностью кредитных организаций на валютном рынке.

Функции Центрального Банка распределяются по уровням система банка, который включает три уровня:

1) центральный аппарат;

2) территориальные учреждения;

3) система расчетно-кассовых центров.

Центральный аппарат выполняет основной объем регулирующих функций, а именно:

- формирует и проводит денежно-кредитную политику;

- осуществляет эмиссию государственных денежных единиц;

- устанавливает курс национальной валюты;

- формирует критерии для осуществления контрольных функций.

Исполнение контрольной функции возложено в основном на территориальные учреждения.

Организация расчетов и платежей осуществляется преимущественно системой расчетно-кассовых центров.

В зависимости от того, в чьих интересах Банком России осуществляются конкретные функции, условно можно выделить:

а) функции, осуществляемые Банком России от имени и в интересах РФ б) функции, осуществляемые Банком России от своего имени, но в интересах всего общества;

в) функции, осуществляемые Банком России от своего имени и в своих интересах как юридическим лицом.

Кроме того, функции Банка России могут быть как внутренними, осуществляемыми с резидентами в пределах РФ, так и внешними, т.е. осуществляемыми при представлении интересов РФ и Банка России во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, международными и иными организациями.

По признаку отношения к банковской деятельности функции Банка России могут быть классифицированы на:

а) функции, осуществляемые в интересах экономической политики государства в целом;

б) функции в сфере денежно-кредитной политики;

в) функции в сфере управления банковской системой;

г) функции в сфере непосредственно банковской деятельности (осуществление банковских операций).

Основополагающей для Банка России является закрепленная в Конституции РФ функция Банка России по защите и обеспечению устойчивости рубля (п.2 ст. 75 Конституции РФ). Защита и обеспечение устойчивости рубля по сути является задачей, на достижение которой направлена вся деятельность Банка России, все возложенные на него функции и предоставленные полномочия.

Банк России может исполнять иные функции, если они предусмотрены действующим законодательством.

Реализация функций Банка России в реальных общественных отношениях и достижение стоящих перед ним задач и целей возможны благодаря соответствующей организации Банка России и предоставленным ему законом полномочиям.

Основные отличительные особенности функций Центрального Банка:

- реализация на практике монополии государства на эмиссию денежных единиц, в том числе банкнот и монет;

- для операций Центрального банка в отличие от коммерческих банков характерен приоритет активных операций, который ограничивает деятельность по созданию денег в стране;

- Центральный Банк обязан осуществлять "страхование" эмиссии денег через создание различного рода резервов (золотовалютные резервы государства, обязательные резервы коммерческих банков и прочее);

- регулирование оборота государственной денежной единицы, которые отражаются в балансе Центрального банка косвенно.