7. Управління валютною позицією комерційного банку
Валютна позиція — це співвідношення активів і пасивів, а також позабалансових вимог і зобов'язань банку за кожною іноземною валютою, яке складається внаслідок проведення уповноваженим банком валютних операцій.
До активів та позабалансових вимог в іноземній валюті передусім належать готівкові валютні кошти, кошти на коррахунках «Ностро», кредитно-інвестиційний портфель в іноземній валюті, надані валютні гарантії, укладені строкові контракти на придбання валюти.
До пасивів та позабалансових зобов'язань в іноземній валюті належать валютні депозити, отримані кредити в іноземній валюті, кошти на коррахунках «Лоро», укладені строкові контракти на продаж валюти.
Різниця між активами і зобов'язаннями у відповідних валютах називається валютною позицією банку.
Валютна позиція банку може бути відкритою або закритою. Відкрита позиція, у свою чергу, класифікується як довга або коротка.
При відкритій валютній позиції сума активів і позабалансових вимог в іноземній валюті не збігається із сумою пасивів і позабалансових зобов'язань у цій же валюті.
При закритій валютній позиції сума активів і позабалансових вимог в іноземній валюті дорівнює сумі пасивів і позабалансових зобов'язань в цій же валюті.
Коли сума зобов'язань в іноземній валюті перевищує суму валютного активу, така відкрита позиція називається короткою (Пв > Ав) і банк може зазнати збитків при зростанні обмінного курсу.
Якщо ж сума активів перевищує суму зобов'язань, то при цій ситуації виникає довга відкрита валютна позиція (Пв <Ав)і збитки можуть бути спричинені банкові при зменшенні обмінного курсу.
Управління валютною позицією комерційного банку здійснюється за встановленими НБУ економічними нормативами регулювання діяльності.
Організація кореспондентських відносин з іноземними банками
Для проведення міжбанківських розрахунків в іноземній валюті банки України встановлюють з іноземними банками кореспондентські відносини.
Кореспондентські відносини з іноземними банками: ОДНОСТОРОННІ та ДВОСТОРОННІ.
Кореспондентські рахунки з іноземними банками: ЛОРО, НОСТРО.
ЛОРО - Кореспондентський рахунок іноземного банку, відкритий в банку України в іноземній валюті.
НОСТРО - Кореспондентський рахунок іноземній валюті, відкритий українським банком у зарубіжному банку.
Для відкриття кореспондентського рахунка банки подають такі документи: - заяву на відкриття рахунка;
- картку зі зразками підписів та відбитком печатки; - ліцензію на проведення операцій в іноземній валюті; - статут банку;
- договір про встановлення кореспондентських відносин, порядок ведення і режим рахунка;
- повідомлення про те, які посадові особи мають право представляти банк юридичне; - тарифи на ведення кореспондентського рахунка, які банк в односторонньому порядку може доповнювати і змінювати у будь-який час.
- Тема 10. Тема: Операції комерційних банків на валютному ринку та з обслуговування зовнішньоекономічної діяльності (міжнародні операції). План.
- 2. Види валютних операцій.
- 3. Характеристика банківських рахунків в іноземні валюті.
- 5. Торговельні поточні операції в іноземній валюті.
- 2. Валютні строкові операцій:
- 6. Міжнародні розрахунки уповноважених банків.
- Усі банки, які беруть участь у здійсненні банківського переказу, беруть комісію за проведення операції.
- 7. Управління валютною позицією комерційного банку