Тема 7. Аналіз валютних операцій банку

Основні завдання аналізу валютних операцій банку, його інформаційна база. Аналіз масштабів валютних операцій банку порівняно з попередніми періодами та іншими банками.

Види валютних операцій, що здійснюють банки. Аналіз струк­тури й динаміки валютних операцій банку. Прогнозування курсів валют як напрямок валютної політики. Аналіз форвардних та ф’ючерних операцій з іноземною валютою. Аналіз закритої й відкритої валютних позицій, довгої та короткої відкритих валютних позицій. Аналіз дотримання основних нормативів відкритої валютної позиції банку. Методика розрахунку нормативу ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку (Н13). Норматив ризику загальної довгої відкритої валютної позиції банку (Н13-1) та норматив ризику загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Н13-2).

Аналіз структури валютних доходів та витрат банку. Аналіз прибутку від валютних операцій.

Аналіз неторговельних валютних операцій. Методика розрахунку коефіцієнта ефективності роботи пункту обміну валюти. Склад доходів та витрат обмінного пункту.

Факторний аналіз доходів обмінного пункту. Визначення факторів другого порядку, що впливають на дохідність пункту обміну валют.

Аналіз дохідності за операціями з готівковою валютою. Аналіз підкріплення обмінних пунктів гривнею.

Аналіз ефективності валютних операцій у цілому. Система показників, що характеризують дохідність та прибутковість валютних операцій.

Розрахунок питомої ваги доходів від валютних операцій у загальних доходах.