3.Основные направления деятельности банков республики беларусь в наращивании ресурсной базы

3.1. Факторы, определяющие реализацию депозитной политики в Республике Беларусь

На основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Ведь формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры. В конечном счете, чем больше средств будет привлечено на депозитные счета в банковскую систему, тем больший объем ВВП будет направлен на накопление и тем больше ресурсов может быть размещено посредством кредита в инвестиционные вложения.

Формирование белорусскими банками депозитной базы имеет в последние годы определенную специфику, обусловленную, главным образом, существующими особенностями общеэкономического развития. Качество экономической среды существенно влияет на деятельность коммерческих банков, в т.ч. на их подходы к формированию ресурсной базы. Значительное сокращение потока эмиссионных денег при неизменной необходимости принятия банками участия в реализации государственных программ, а также обеспечивать кредитными ресурсами собственную клиентуру обусловило повышение интереса и обострение конкуренции на рынке банковских депозитов юридических и физических лиц.

Важный параметр потенциала банковской системы – ресурсная база. По состоянию на 1 января 2008 банками страны было привлечено ресурсов в объеме 41,7 трлн. руб. (Рисунок 3.1.). За 2007г. их сумма увеличилась на 12,7 трлн. руб., или на 43,8%; с начала 2006 года – на 21,2 трлн.руб., или на 103,4% [39, с. 8].

Рисунок 3.1. Динамика ресурсной базы банков Республики Беларусь Примечание. Источник [50]

Основным источником роста ресурсной базы стали средства субъектов хозяйствования и физических лиц, прирост которых обеспечил 44 процента общего прироста пассивов банковского сектора. При этом средства физических лиц за 2007 год увеличились на 2,8 трлн. рублей, или на 35,9%, и на 1 января 2008г. составили 10,62 трлн. рублей, или 25,5% пассивов банковского сектора. Объем средств субъектов хозяйствования (небанковские финансовые, коммерческие и некоммерческие организации, индивидуальные предприниматели) за 2007 год увеличился на 41,2% и на 1 января 2008г. составил 9,52 трлн.рублей. Доля средств субъектов хозяйствования в совокупных пассивах банковского сектора составила 22,8% процента. В структуре привлеченных ресурсов за рассматриваемый период увеличился объем привлеченных средств от нерезидентов (с 2,9 до 5,3 трлн. рублей, или на 81%), прирост которых обеспечил 18,8% общего прироста ресурсной базы. Доля средств нерезидентов составила 12,8% от общей суммы пассивов банковского сектора. Средства центрального правительства и местных органов управления выросли на 1,92 трлн.рублей и на 1 января 2008г. составили 4,98 трлн. рублей. Их доля в структуре пассивов банковского сектора увеличилась с 10,6% до 11,9%. Средства банков и Национального банка за 2007 год выросли незначительно – на 0,53 трлн. рублей, и их доля в ресурсной базе банковского сектора сократилась с 8,3% до 7,1% [15]. Информация о пассивах банков в 2006 и 2007 году представлена в приложении И.

Структура источников формирования ресурсной базы банков представлена в таблице 3.1.

Таблица 3.1. Структура источников формирования ресурсной базы банков

П р и м е ч а н и е. Источник [ приложение И]

Особенностью прошедшего года стала активизация деятельности белорусских банков по привлечению средств с зарубежного финансового рынка, что позволяет надеяться, что в ближайшее время показатель нерезидентов в структуре ресурсной базы будет только расти. Наиболее существенными факторами в формировании динамики остатков их средств на счетах в белорусских банках будут являться создание благоприятных условий для привлечения прямых иностранных инвестиций, а также повышение инвестиционной привлекательности экономики страны в целом [6, с.35].

Доля рублевой составляющей в общем объеме привлеченных средств населения на 01.01.2008 составила 64,0%. Структура и динамика депозитов населения в разрезе валют представлена в таблице 3.2.

Таблица 3.2. Структура и динамика депозитов населения в белорусских рублях и иностранной валюте за 2007 год

	На 01.01.2007	На 01.07.2007	На 01.01.2008
	Сумма млрд.руб.	Сумма млрд.руб. /	Сумма млрд.руб. /
Средства физ. лиц в белорусских рублях	5337	6126	6821
Средства физ. лиц в иностранной валюте	2481	3068	3930
Всего	7818	9194	10751

Примечание. Источник: собственная разработка

Важным фактором, обеспечившим рост банковских депозитов населения, явился рост денежных доходов населения. Немаловажным является и общий рост доверия населения к банковской системе и национальной валюте. С другой стороны, не менее важна процентная политика, направленная на обеспечение положительной в реальном выражении доходности по срочным вкладам в белорусских рублях, устойчиво превышающей доходность сбережений в иностранной валюте [31, с. 8].

По данным Министерства статистики и анализа Республики Беларусь темп роста реальных денежных доходов населения за 2007 год составил 114.7% при установленном прогнозе 107.5% – 108.5%. При этом среднемесячный размер номинальной заработной платы за 2007 год увеличился по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 118.7% и составил 701.1 тыс. рублей.

Основными направлениями денежно-кредитной политики Беларуси на 2008г. предусматривается прирост депозитов физических лиц в размере 3,3-3,7 трлн. бел руб.

В 2007 году банками проводилась достаточно гибкая депозитная политика. Так, с учетом интересов клиентов, банками предлагался достаточно широкий спектр новых вкладов с различными условиями (возможность досрочного снятия без потери процентов, пополнение вклада, дополнительный доход по достижении оговоренного срока и т.п.).

Ставка рефинансирования и ставки межбанковского рынка также оказывали влияние на формирование процентных ставок по кредитам и депозитам в национальной валюте. В январе – июне 2008 г. средняя процентная ставка по новым рублевым кредитам банков составляла 13,2 процента годовых, что на 0,9 процентного пункта ниже, чем в январе – июне 2007 г.; по новым срочным рублевым депозитам юридических и физических лиц – 9,5 процента годовых, что на 2,2 процентного пункта ниже, чем в аналогичном периоде 2007 года [5].

Если на начало 2007 года в среднем на одного жителя республики приходилось 823 тыс. рублей сбережений, размещенных в банковских вкладах и сберегательных сертификатах, что в эквиваленте составляло 383 долларов США, то на 01 января 2008 года - 1 103,0 тыс. рублей. В долларовом эквиваленте это составляет 513 долларов США, что в 1,3 раза больше по сравнению с началом прошлого года [39, с. 8].

Ведущим банком на рынке депозитов населения по объемам их привлечения является ОАО "АСБ Беларусбанк", на долю которого приходится 60.9% от общего объема депозитов по всем банкам. Удельный вес других банков на 01.01.2008 года составил: ОАО "Белагропромбанк" – 10.4%, ОАО "БПС–Банк" – 8.3%, ОАО "Белинвестбанк" – 7.3%, "Приорбанк" ОАО – 5.2%, прочие – 7.9% [49].

В принципе, по динамике структуры ресурсной базы можно определять общие направления экономики в тот или иной период времени. Так, во время устойчивых темпов экономического роста, финансовой стабильности, повышения уровня благосостояния и качества жизни народа шло постепенное замещение средств в иностранной валюте белорусскими рублями с одновременным ростом доли средств физических лиц. Как только прошла информация о повышении цен на газ и нефть, сразу наметилась обратная ситуация.

Тем не менее положительная тенденция увеличения пассивов банков, обозначившаяся в предыдущие годы, в том числе рост средств физических лиц, продолжается. Так в январе-июне 2008г. продолжилось увеличение ресурсной базы банков. На 1 июля 2008г. ее объем составил 50955,7 млрд. рублей, увеличившись на 22,3 процента или на 9305,5 млрд. рублей. Отношение ресурсной базы к ВВП в годовом исчислении на 1 июля 2008г. составило 37,9 процента и возросло с начала 2008г. на 2,3 процентного пункта [46, с.9].

За январь-октябрь нынешнего года общий объем привлеченных банками средств физических лиц (включая средства нерезидентов и выпущенные сберегательные сертификаты) увеличился на 2,7 трлн. рублей, или на 25,3% и на начало ноября достиг 13,4 трлн.рублей. Объем привлеченных средств населения в национальной валюте за этот период возрос на 2,14 трлн. рублей (за октябрь рост составил 0,2%) и превысил 9 трлн. рублей. За прошлый месяц произошло некоторое снижение депозитов физических лиц в иностранной валюте (на 2,8%) за счет падения курса евро с 3032,35 рублей по состоянию на 01.10.2008 до 2697,06 рублей по состоянию на 01.11.2008. Однако это не оказало существенного влияния в целом на ситуацию по привлечению денежных средств населения в банковскую систему.

Новый импульс росту вкладов населения в белорусских банках дали подписанные 4 ноября 2008 года Главой государства Декрет № 22 «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)» и Указ № 601 «Об отдельных вопросах осуществления банками финансовых операций».

Это позволяет надеяться, что объем ресурсной базы банковского сектора к концу 2010 года составит 40—43 процента в соотношении с ВВП, как запланировано Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006—2010 годы [6, с.35].

Одно из направлений, которое успешно разрабатывается банками, — это заимствование средств на зарубежном финансовом рынке.

В последнее время белорусские банки наряду с кредитами (займами), депозитами, векселями начали привлекать средства от нерезидентов в иностранной валюте с помощью иных форм, например, синдицированных кредитов и кредитных нот двух видов — Credit Linked Notes (CLN) и Loan Participation Notes (LPN). В перспективе — появление еврооблигаций и Initial public offering (IPO) [41, с.40].

На объем, и эффективность депозитных операций банков существенно воздействуют также величина и порядок отчислений в фонд обязательных резервов. Последний размещается в Национальном банке и является одним из основных инструментов регулирования общей ликвидности банковской системы и поддержания на необходимом уровне денежной массы в обращении. Действительно, уровень обязательных резервов является одним из наиболее мощных инструментов контроля и регулирования денежно-кредитных отношений. Однако международная практика свидетельствует о том, что центральные банки стремятся минимизировать использование этого инструмента денежно-кредитной политики, поскольку он в значительной степени носит административный характер, существенно повышающий издержки кредитных учреждений, а также масштабно воздействует на состояние ликвидности банковской системы и, что наиболее важно, на проведение депозитно-кредитных операций. Известно, что от уровня и порядка отчислений в фонд обязательных резервов зависит то, какую часть привлеченных ресурсов банк сможет направить в активные операции. Чем выше последняя, тем ниже при прочих равных условиях процентная ставка по кредитам и привлекательнее условия по депозитным операциям. Таким образом, уровень обязательного резервирования в значительной степени определяет полноту аккумуляции ресурсов экономики в кредитной системе и их размещения в активные операции.

В условиях преобладания в структуре банковских ресурсов «коротких» пассивов и необходимости активизации инвестиционного процесса стала очевидной потребность в наиболее полной мобилизации денежных средств физических и юридических лиц и их эффективном размещении. Важный шаг в этом направлении - дальнейшее снижение норматива отчислений в фонд обязательных резервов и дифференциация его величины в зависимости от вида банковских обязательств. Данная мера способствует повышению конкурентоспособности белорусских банков и стимулирует их активность по работе с вкладами физических лиц.

Следует отметить, что установление пониженной нормы отчислений по сбережениям граждан или освобождение от них является широко распространенной практикой. Сокращение резервов, не приносящих доход, в этом случае позволяет банкам увеличить размер процентов по указанным вкладам, стимулируя тем самым процесс накопления. Снижение нормы резервирования по депозитам граждан в национальной валюте способствует активизации процесса аккумулирования в банковской системе стабильных «длинных» денег, а также повышению доходности банковского бизнеса.

Важным средством борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, так как получение дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к совершению клиентами вкладов. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, ориентируясь на учетную ставку Национального банка, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада. Бесспорно, значение экономических факторов в стимулировании привлечения вкладов можно недооценить, но следует помнить, что уровень процентной ставки имеет объективные границы, зависящие от закона спроса и предложения на рынке кредитных ресурсов. Важным моментом при установлении цены, например, на долгосрочные депозиты должно стать выявление потребностей клиентуры, которой данная банковская услуга адресуется. Критерием будет являться максимальная цена, которую готовы заплатить потребители на выбранном сегменте. Суммарная ожидаемая выручка от предполагаемого сбыта должна сравниваться с общими расходами. Такая ценовая стратегия основана на подходе к цене как к эффективному коммерческому средству.

Одним из направлений совершенствования процентной политики банка служит усиление стимулирования стабильного и длительного хранения денежных средств.

Целесообразно также компенсировать клиентам потери от инфляции. В идеале реальная процентная ставка должна распадаться на собственно процент, который обеспечивает приращение стоимости вложенной суммы, и инфляционный коэффициент, обеспечивающий сохранение реальной стоимости вложений. Должны приниматься во внимание рост и дифференциация доходов населения.

Таким образом, при формировании процентной политики банкам важно руководствоваться следующими принципами:

- уровень процентов должен находиться в зависимости от состояния спроса и предложения на кредитные ресурсы. Повышение спроса должно определять повышение процентных ставок по активным операциям;

- процентная ставка должна быть связана со сроками хранения средств, а по кредитным операциям – со сроком предоставления ссуды. Цель данного увязывания – привлечение средств юридических и физических лиц на более длительные сроки. Продолжительное изъятие средств обусловливает необходимость установления более высоких процентов;

- процентные ставки по активным операциям должны быть выше процентных ставок по пассивным операциям. Размер пассивных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности;

- установление льгот для определенных групп населения. Данное положение исходит из принципа социальной дифференциации процента по вкладам. В условиях инфляции процент должен выполнять гарантийно-страховую роль, быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.

Динамика процентных ставок по операциям Национального банка определяется ставкой рефинансирования, которая в первом полугодии 2008г. не изменялась и оставалась равной 10 процентам годовых. Во втором полугодии Национальный банк Республики Беларусь начал цикл повышения ставки рефинансирования на фоне роста инфляции и сохраняющейся неопределенности на международном финансовом рынке. Постановлением Правления Национального банка от 06.11.2008 № 163 в целях повышения доходности сбережений в национальной валюте и дальнейшего укрепления финансовой стабильности с 12 ноября 2008 года ставка рефинансирования Национального банка повысилась на 0,25 процентного пункта. Ее величина составила 11 процентов годовых. Повышение уровня ставки рефинансирования, а соответственно и процентной ставки по вкладам станет стимулирующей мерой для притока сбережений в банки. В свою очередь это положительно скажется на расширении их ресурсной базы и возможностях по удовлетворению спроса населения и предприятий на банковские услуги.

Национальный банк Республики Беларусь и впредь намерен поддерживать уровень процентных ставок, способствующих росту вкладов населения и организаций в банках [49].

Также, прогнозируется, что к концу 2008 года ставка рефинансирования может возрасти до 11 – 14 процентов. В то же время рост неминуемо повлечет за собой рост процентных ставок по депозитам и кредитам. А это, в свою очередь, приведет к удорожанию кредитных ресурсов для экономики и некоторому снижению темпов кредитования. Как следствие, далее возможно определенное замедление темпов роста инвестиций и ВВП [38, с.1].

Для регулирования денежного предложения и текущей ликвидности банков будут использоваться постоянно доступные инструменты (кредит и депозит ”овернайт“, сделки СВОП), двусторонние операции и операции на открытом рынке, а также механизм обязательного резервирования. Национальный банк операциями на денежном рынке обеспечит движение процентной ставки межбанковских кредитов на уровне, близком к ставке рефинансирования. Процентная политика ориентирована на доступность кредитов субъектам экономики и стимулирование привлечения в банковские депозиты средств юридических и физических лиц

Между сроком привлечения ресурсов и уровнем процентных ставок, а также между размером привлечения ресурсов банков существует прямая зависимость. Дифференциация процентных ставок может осуществляться и по группам вкладчиков с целью повышения социальной защищенности малоимущих слоев населения.

Процесс оптимизации механизма привлечения средств физических лиц ком­мерческими банками респуб­лики можно представить сле­дующим образом. Цель - это наиболее полная мобилиза­ция сбережений населения за счет формирования оптимальной стратегии привлече­ния ресурсов и создания но­вых, привлекательных для населения финансовых ин­струментов. Ее достижению служит следующий алго­ритм.

1 стадия. Изучение объемов, динамики, струк­туры сбережений населе­ния, выявление эластичнос­ти депозитов населения от­носительно различных фак­торов (надежности, процент­ных ставок, сроков привле­чения средств, дополнитель­ных условий и т.п.). Все­объемлющее изучение сбере­жений населения и его ожи­даний поможет выявить те качества, которыми должен обладать разрабатываемый финансовый продукт. Пос­кольку цели сбережения не­однородны, вероятнее всего, таких продуктов должно быть несколько.

2 стадия. Формирова­ние банком стратегии при­влечения средств населе­ния, включая разработку новых финансовых инстру­ментов (не только депозит­ных, но и в области ценных бумаг). Учет потребностей населения наряду с полу­ченной информацией о воз­можной реакции клиентов на те или иные изменения параметров создаваемого продукта помогут разрабо­тать перспективные финан­совые инструменты, инте­ресные как для банка, так и для клиента.

3 стадия. Реализация сформированной стратегии, ее корректировка и совер­шенствование.

Рекомендуется предоставить населению возможность размещать денежные средства в значительно большее число вкладов. Чтобы повысить заинтересованность людей и удовлетворить их спрос того количества видов вкладов, которые предлагает филиал банка, явно недостаточно. Другие банки из дальнего и ближнего зарубежья в своем арсенале имеют по несколько сотен видов вкладов. И их опыт полезно было бы изучить и внедрить.

Многими банками практикуется привлечение средств в праздничные (новогодний, рождественский, мар­товский) и юбилейные вклады. Действует система молодежных вкладов, семейных, вкладов на обуче­ние, отпускных депозитов. Однако, несмотря на разнообразие названий вкла­дов, в стране отсутствуют принципиально новые формы привлечения средств населения [29, с.25].

На сегодняшний день ситуация по привлечению денежных средств физических и юридических лиц характеризуется постоянным ростом вкладов. Кроме того, в условиях продолжающегося наращивания денежных доходов населения в Республике Беларусь в целях их «связывания» наряду с активизацией работы по привлечению сбережений населения в банковские вклады было бы целесообразным увеличить кредитную поддержку населению на приобретение товаров. Таким образом решалась бы и проблема эффективного размещения банками ресурсов, привлеченных от населения.

В целях стимулирования привлечения на срочные счета в банк средств клиентов в условиях вкладов может предусматриваться капитализация процентов. Она возможна, если банком при расчете доходов используется техника сложных процентов.

Привлекательным для вкладчика является применение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

С целью расширения ресурсного потенциала коммерческим банкам необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.

Депозитная политика коммерческого банка должна учитывать потребности субъектов хозяйствования и всех социальных и возрастных групп граждан – работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

В частности, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку можно предложить:

1) Расширять перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения, а также субъектов хозяйствования с разным уровнем доходов.

2) Принимать меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия вкладчиками срочных вкладов.

3) Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.

4) Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.

5) Активизировать рекламную деятельность банка.

В соответствии с Концепцией развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года предлагается новые услуги клиентам, основанные на модификации уже оказываемых услуг, внедрять путем изменения условий оказания услуг с целью повышения их привлекательности. К таким условиям, например, относятся:

- процентные ставки по депозитным и ссудным операциям (плавающая процентная ставка в зависимости от темпов инфляции, конъюнктуры финансовых рынков, ссуды с пониженными ставками, например, для субъектов хозяйствования, а также для работников этих предприятий обслуживающихся в данном банке и др.);

- сроки депозитных и ссудных операций (широкая диверсификация сроков депозитов и кредитов, гибкие графики сроков погашения обязательств);

- вид актива при привлечении средств во вклады (национальная, иностранная валюта, драгоценные металлы и камни) [8].

Хорошей возможностью для привлечения долгосрочных депозитов населения могло бы стать внедрение (помимо существующего накопительного пенсионного вклада) практики продажи пенсионных планов. Показательным в этом отношении может стать опыт зарубежных банков. Их трастовые отделы занимаются управлением планами обеспечения граждан по старости, которые многие предприятия предлагают своим работникам. Это выражается в аккумулировании и инвестировании банком поступающих средств и распределении выплат среди граждан, охваченных таким планом, когда последние выходят на пенсию. Очевидно, что внедрение продажи пенсионных планов возможно лишь при государственном реформировании системы пенсионного обеспечения.

Привлечению вкладов физических и юридических лиц могут содействовать новые формы организации сбережений. В этом отношении определенный интерес представляют договоры, предусматривающие кредитование клиентов на основе накопления денежных средств на депозитном счете. Согласно договору, банк принимает на себя обязательство предоставить клиенту кредит при условии накопления и хранения последним в течение определенного срока некоторой суммы денежных средств. Формирование средств на депозитном счете может происходить либо по возможностям клиента и в удобное для него время, либо на основании плана накоплений, т.е. регулярных, согласованных с банком в размере и периодичности внесения взносов. Чем меньше разрыв между средствами на депозитном счете и величиной полученного кредита, тем меньше процент по ссуде, так как снижается риск банка в своевременном погашении кредита и достигается экономия кредитных ресурсов. Сумма накопленного депозита и процентов по нему могут быть зачтены в погашение ссуды и уплаты процентов за кредит.

Так, с 1 июля 2006г., филиалы ОАО «АСБ Беларусбанк» по всей республике приступили к приему денежных средств населения во вклады в рамках системы строительных сбережений. Система жилищных строительных сбережений основана на следующих принципах:

- в условиях достаточно низких доходов населения режим накопления носит гибкий характер, предполагающий фиксацию суммы минимального взноса, срока накопления и максимальной суммы по вкладу и свободный выбор клиентом периодичности и суммы дополнительных взносов с учетом его финансовых возможностей;

- применение способа капитализации процентов по вкладу, предполагающего, что по истечении отчетного периода начисленные проценты прибавляются к начальной сумме вклада, и в последующем проценты начисляются на общую сумму;

- обеспечение реальных положительных ставок по накопительному жилищному вкладу, при этом процентные ставки устанавливаются на уровне ниже рыночных;

- данный вклад предоставляет право на получение льгот пи кредитовании.

В ОАО «Белагропромбанк» действует система сбережений «Линия роста», преимуществами которой являются простота выбора варианта размещения средств: широкий диапазон сроков размещения; высокая доходность и наличие максимального количества дополнительных условий (возможность пополнения, частичного снятия, капитализация процентов, автоматической пролонгации с увеличением процентной ставки, выбора варианта выплаты процентов и др). Для стимулирования вкладчиков данной системы и удовлетворения краткосрочных потребностей в денежных средствах банк использует выдачу кредитных карточек на льготных условиях [36, 12].

Долгосрочные вложения как населения, так и субъектов хозяйствования могли бы стать источником внутренних инвестиций в Республике Беларусь. Однако, прежде всего, необходимо объединить имеющиеся в стране внутренние накопления в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем государства в государственных банках долгосрочного кредитования. Это может быть сделано либо непосредственно путем открытия долгосрочных депозитов в банках, либо через образование целевых фондов (пенсионных, страховых, жилищно-строительных и т.п.) с последующим открытием фондов депозитов в банках долгосрочного кредитования. Сейчас для этого самый подходящий момент. Мы достигли положительных процентных ставок на депозитном рынке и интерес к накоплениям у населения и предприятий высок. С 2002 года в Республике Беларусь наметилась тенденция к сокращению инфляции, что вызвано ужесточением проводимой Национальным банком политики. В этой связи необходимо создать институт долгосрочных накоплений, установить по ним более высокие ставки процента; сосредоточить в руках Министерства Финансов и обеспечить их применение в эффективных инвестиционных проектах.

Необходимо использовать реальный интерес населения в долгосрочных накоплениях (на нужды образования, здравоохранения и медицинского обслуживания, страхования, пенсий, жилищного строительства, приобретения недвижимости, ценных бумаг, товаров длительного пользования).

Параллельно и выборочно (по мере успеха инвестиционных проектов) следует проводить реформу оплаты труда, направленную на резкое повышение уровня заработной платы в науке, наукоемких отраслях или отраслевых сегментах. Таким образом, долгосрочные накопления населения могли бы стать мощным инвестиционным ресурсом в социальную сферу и благоприятно отразиться на экономическом положении как граждан Республики Беларусь, так и республики в целом.

Существует еще один важный фактор, который банки должны учитывать при проведении депозитных операций. Речь идет об ограничениях, накладываемых на объем и структуру привлекаемых в депозиты средств действующими экономическими нормативами. В отечественной банковской практике, в частности, предусмотрены нормативы максимального размера риска на одного кредитора (вкладчика), который представляет собой предельное процентное соотношение величины вкладов (депозитов), полученных банком, кредитов, остатков по счетам одного кредитора, в том числе банка, и собственного капитала банка (не может превышать 250% собственного капитала банка).

Серьезное влияние на объем средств, мобилизуемых банками на депозитных счетах, оказывает наличие гарантий возврата аккумулируемых банковской системой вкладов. Практически все страны мира способствуют обеспечению функционирования национальных систем гарантирования вкладов. Последние стимулируют укрепление доверия к банковской системе и способствуют формированию стабильных ресурсов с длительным сроком хранения в пассивах банков [30, c.52].

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботиться как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

- депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

- депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

-особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

- должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений;

- организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

- банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

И поэтому основными направлениями дальнейшего развития банков являются:

1) Увеличение собственного капитала до размеров, обеспечивающих проведение активных операций в соответствии с потребностями экономики, защита сбережений населения. Достижение таких параметров возможно при участии государства в формировании уставного фонда и за счет наращивания прибыли банка.

2) Наращивание ресурсной базы, главным образом за счет привлечения свободных денежных средств населения.

Таким образом, среди основных направлений деятельности банков по повышению привлечения ресурсов можно выделить следующие:

- постоянно осуществлять поиск потенциальных партнеров среди клиентов банка, а также содействовать в установлении деловых связей клиентов банка с предприятиями-партнерами за рубежом;

- консультировать клиентов по вопросам банковского облуживания и деятельности банка;

- оперативно организовывать встречи клиентов со специалистами банка для решения текущих вопросов банковского обслуживания;

- принять меры по улучшению интерьера помещений, предназначенных для работы с физическими лицами;

- увеличить количество сотрудников, обслуживающих вкладные операции физических лиц, либо упростить процедуру оформления вкладных (депозитных операций) путем внедрения более совершенных программных продуктов;

- продлить работу подразделений, осуществляющих вкладные (депозитные) операции в вечерние часы будней и выходные дни;

- повысить требования к качеству и культуре обслуживания клиентов;

- проводить широкие открытые рекламные акции по привлечению клиентуры;

- предоставление клиентам-вкладчикам широкого спектра услуг, в том числе и небанковского характера;

- использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончанию срока вклада;

- выплаты постоянным вкладчикам премии «за верность банку»;

- использование счетов со смешанным характером;

- расширение круга депозитных счетов и их видов;

- изучение объемов динамики структуры сбережений населения, выявление эластичности депозитов населения относительно различных факторов (надежности, процентных ставок и т.п.).

Совершенствование видов банковских услуг будет направлено на создание на базе отделений универсальных центров продаж банковских продуктов.

Вопросы привлечения и использования средств населения и субъектов хозяйствования находят свое отражение во многих государственных основополагающих документах: Основных направлениях денежно-кредитной политики на соответствующий год, Программе социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006-2010 годы, Национальной программе привлечения инвестиций в экономику Республики Беларусь, принятой Программе развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 гг. Все эти документы содержат задачи укрепления ресурсной базы банков за счет привлечения средств населения во вклады. Всеми выше перечисленными программами предусматривается приоритет в наращивании депозитов в национальной валюте на более долгосрочной основе. Национальный банк и в дальнейшем намерен проводить политику, направленную на активизацию работы банковской системы с населением, внедрение новых банковских продуктов, новых видов ценных бумаг, расширение спектра банковских услуг и повышение их качества.

Таким образом, множество экономических факторов, помимо собственно целевых установок банка в области депозитной политики, воздействует на характер последней. Все вышеперечисленные параметры - общеэкономического характера, при этом особенности функционирования банковской системы кредитные учреждения обязаны учитывать для эффективного проведения указанных операций. Более того, рассматриваемые аспекты в значительной мере определяют основные параметры, задачи и инструменты реализации депозитной политики банка. Убедительным примером, подтверждающим влияние рассмотренных выше факторов на особенности формирования банками ресурсной базы, а также на характер проводимых ими депозитных операций, являются кардинальные изменения, произошедшие в структуре формирования белорусскими банками депозитной базы в последние годы.

3.2. Система гарантирования вкладов, как инструмент депозитной политики

Одной из важных мер, направленных на обеспечение надежности банковской системы в целом и каждого конкретного банка, является создание механизмов сохранности вкладов физических лиц. В международной практике такой механизм называется страхование депозитов. Оно применяется в странах с хорошо развитой банковской системой, а также в любом другом государстве, правительство которого понимает свою ответственность перед гражданами в таком важном аспекте человеческой жизни, как сбережения и гарантии по таким сбережениям, если они хранятся в банках.

Родоначальником института гарантий сохранности денежных средств, размещаемых клиентами в банках, являются США. В этой стране существует самая совершенная система страхования депозитов, имеющая солидную правовую и институциональную основу. Наиболее значимый государственный институт – это Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), которая страхует каждого вкладчика коммерческого банка и ссудо-сберегательного учреждения Последние делают взносы в ФКСД, за счет которых осуществляются выплаты вкладчикам обанкротившихся банков [22, c. 140].

Республика Беларусь не находится на обочине процессов, происходящих в сфере банковского бизнеса и банковского законодательства. В соответствии с Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006—2010 годы одной из стратегических целей развития национальной банковской системы является повышение доверия к банкам со стороны отечественных и иностранных инвесторов, вкладчиков, населения республики. Важным фактором повышения уровня доверия населения к банковскому сектору является создание систем гарантирования вкладов в различных формах, предусмотренных законодательством [6].

Банковским кодексом Республики Беларусь (ст. 121) установлена возможность разработки различных форм гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц. Вместе с тем свои средства в банке хранят не только физические, но и юридические лица, индивидуальные предприниматели, общественные объединения. Однако, поскольку физические лица представляют собой наименее социально защищенную и в то же время многочисленную часть кредиторов банка, целесообразнее рассматривать в Банковском кодексе именно гарантии возврата привлекаемых банками сбережений физических лиц.

До настоящего времени в Республике Беларусь была создана и функционировала национальная система гарантирования сохранности средств физических лиц. Начало ее формирования было положено созданием в 1995 году при Национальном банке Республики Беларусь Гарантийного фонда защиты вкладов и депозитов физических лиц (далее — Гарантийный фонд), который образовывался за счет отчислений банков, включаемых в расходы. Законодательство нашей страны предусматривала только одно основание использования средств Гарантийного фонда на возврат вкладов (депозитов) физических лиц — это банкротство банка. Причем выплаты осуществляются после принятия банком мер, предусмотренных законодательством, по взысканию и реализации имущества в целях погашения им своих обязательств перед физическими лицами. С 1 сентября 2000 года предельный размер средств физического лица, размещенных на счетах и во вкладах (депозитах) в одном банке, подлежащих возмещению за счет средств фонда, был равен сумме, эквивалентной одной тысяче долларов США.

Также Декретом Президента Республики Беларусь от 20 апреля 1998 года № 4 “О гарантиях сохранности средств физических лиц в иностранной валюте, находящихся на счетах и во вкладах в банках Республики Беларусь” были установлены государственные гарантии по возврату физическим лицам средств в иностранной валюте, размещенных на счетах и во вкладах в уполномоченных банках республики (ОАО «АСБ Беларусбанк», ОАО «Белагропромбанк», ОАО «Белпромстройбанк», ОАО «Белвнешэкономбанк”, ОАО «Приорбанк» и ОАО «Белинвестбанк»).

В середине текущего года вступил в силу Закон «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц» № 369-З от 08.07.2008. Данным нормативно-правовым актом определяется с 1 января 2009 года порядок возмещения денежных средств физических лиц, размещенных во вклады (депозиты) в банках, в тех случаях, когда банк самостоятельно не в состоянии исполнить свои обязательства перед гражданами, то есть в случае отзыва у него лицензии (банкротства банка) [2].

В соответствии с Законом возмещение вкладов будет осуществляться специально создаваемым Правительством и Национальным банком Республики Беларусь государственным учреждением - Агентством по возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц. На учет в Агентство обязаны стать все банки республики, привлекающие денежные средства физических лиц во вклады (депозиты). Обязательные взносы, перечисляемые банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями в резерв Агентства будут относится к затратам банков по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг) и учитываться при налогообложении прибыли банков [3].

Обязательства Агентства по возмещению банковских вкладов будут возникать со дня отзыва у банка лицензии на привлечение средств физических лиц во вклады. Информацию об этом, Агентство должно опубликовать в республиканских средствах массовой информации в течение трех рабочих дней с указанием места и времени обращения граждан для подачи заявлений о выплате возмещения по вкладу (депозиту). Заявления о выплате возмещения могут быть поданы гражданами в течение двух лет. При наличии обстоятельств, препятствовавших обращению физического лица (например, нахождение за пределами республики, в составе Вооруженных Сил и т. п.), этот срок может быть продлен. При этом вкладчик может как сразу подавать такое заявление в Агентство, так и первоначально обратиться за возвратом вклада (депозита) в банк и, только получив отказ банка, подать заявление в Агентство. Возмещение по вкладу (депозиту) должно быть выплачено вкладчику не позднее одного месяца со дня подачи им заявления в Агентство. Если банковский вклад (депозит) был размещен в белорусских рублях, то при его возмещении сумма будет выплачиваться в белорусских рублях, а при размещении вклада (депозита) в иностранной валюте - по выбору вкладчика в валюте вклада или в белорусских рублях.

Действие Закона направлено на защиту интересов вкладчиков в будущем (то есть только на случаи банкротства банка, наступающего после 1 января 2009 года). Поэтому закрепленный механизм гарантирования вкладов не будет распространяться на прежние вклады (в обанкротившемся банке «Белбалтия», а также на обесцененные вклады Сберегательного банка).

В целом Законом закреплена совершенно новая для республики система гарантирования вкладов населения, обязательная для участия всех банков, привлекающих денежные средства физических лиц во вклады, и направленная на защиту прав и интересов каждого вкладчика вне зависимости от того, где размещен вклад и в какой валюте [2].

В ноябре месяце текущего года, в связи с негативными явлениями мирового финансового кризиса Беларусь предпринимает новые шаги по увеличению привлекательности отечественной банковской системы, поощрению и охране сбережений граждан. На это направлены нормы Декрета Президента от 4 ноября 2008г. № 22 «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты) [49].

Отныне государство гарантирует полную сохранность вкладов физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных в любых белорусских банках. Возмещению подлежит 100% суммы этих средств в валюте вклада, если Национальный банк Республики Беларусь отзовет у банка лицензию, в т.ч. на право привлечения денег граждан.

Деретом № 22 предусматривается, что денежные средства, размещенные физическими лицами в белорусских банках, их выдача и перевод из-за рубежа не подлежит декларированию. А Указ Президента от 4.11.2008 № 601 «Об отдельных вопросах осуществления банками финансовых операций» позволяет банкам отныне не регистрировать в спецформулярах финансовые операции с наличными денежными средствами; по банковским счетам и вкладам (депозитам) клиентов; по международным расчетам и денежным переводам; с движимым и недвижимым имуществом; с ценными бумагами; по займам и кредитам; связанные с международными переводами; по переводу долга и уступке требования. Согласно данному Указу Национальный банк Республики Беларусь и иные банки будут в установленном порядке идентифицировать лиц, осуществляющих перечисленные операции на сумму 1000 базовых величин и более [50].

Также Декретом № 22 установлен размер календарных взносов в резерв Агентства для ОАО «АСБ Беларусбанк»: с 1 января 2009г. по 31 декабря 2011г. составляет в I квартале 2009г. 0,037 процента от суммы размещенных физическими лицами на счетах и (или) во вклады (депозиты) денежных средств на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, и в каждом последующем квартале указанного периода увеличивается на 0,022 процента от размера предыдущего календарного взноса; с 1 января 2012г. определяется в соответствии с Законом Республики Беларусь «О гарантированном возмещении банковских банковских вкладов (депозитов) физических лиц» [3].

Анализ систем гарантиро­вания вкладов различных госу­дарств позволяет сделать опре­деленные выводы, применимые и для Республики Беларусь:

- такая система должна создаваться под патронажем государства;

- обязательность учас­тия в системе кредитных орга­низаций, прив-лекающих вклады физических лиц;

- допуск на рынок част­ных вкладов только тех бан­ков, которые имеют устойчи­вое финансовое положение;

- накопительный харак­тер формирования системы гарантирования вкладов, ее создание за счет первоначаль­ного взноса государства и постоянных взносов банков, при­влекающих вклады;­

- распределение рисков неисполнения банками своих обязательств между систе­мой гарантирования вкладов и вкладчиками в зависимости от величины вклада, ограничение страхования вкладов по сумме;

- обеспечение максималь­ной сохранности средств сис­темы гарантирования вкладов за счет размещения, резерва только в надежные и ликвид­ные инструменты;

- компетенция органа уп­равления фондом гарантирова­ния вкладов должна включать возможность разрешать нега­тивные ситуации с проблемны­ми банками не только путем выплаты вкладчикам установ­ленных сумм, но и другими предусмотренными законода­тельством способами, напри­мер, путем реорганизации;

- прозрачность и откры­тость деятельности системы гарантирования для общества [37, c.14].

Соблюдение этих принци­пов при построении системы гарантирования вкладов в Рес­публике Беларусь с положи­тельно выраженными гарантия­ми позволит гарантировать вкладчикам возмещение по вкладам при наступлении га­рантийного случая и в конеч­ном итоге повысить доверие к банкам Республики Беларусь со стороны не только населе­ния республики, но и отечественных и инос­транных инвесторов.

3.3. Направления деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» в области

привлечения денежных средств и формирования ресурсной базы

на 2008 год

Миссия ОАО «АСБ Беларусбанк» - оказывать на коммерческой основе полный комплекс банковских услуг клиентам (физическим и юридическим лицам) на уровне международных стандартов, обеспечивать кредитование целевых государственных программ для развития приоритетных отраслей экономики, привлекать дополнительные финансовые ресурсы для инвестиций в социальную сферу и экономику страны при допустимых уровнях рыночных рисков, гарантирующих защиту вкладов населения и средств на счетах юридических лиц от угрозы банкротства банка.

Стратегия деятельности ОАО «АСБ Беларусбанк» направлена на выполнение задач, определенных Программой социально-экономического развития страны на 2006-2010гг., Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2008г. и Программой развития банковского сектора экономики на 2006-2010 гг.

Стратегическая цель банка - поддержание финансовой устойчивости банка, сохранение лидирующих рыночных позиций банка и его конкурентоспособности путем выбора оптимальной стратегии продаж, повышения уровня качества обслуживания клиентов, совершенствования банковских информационных технологий, обеспечения роста объемов продажи банковских услуг, повышения рентабельности деятельности банка.

Основные задачи банка:

- укрепление финансовой устойчивости банка, наращивание собственного капитала и уставного фонда;

- наращивание ресурсного потенциала банка, оптимизация активов и пассивов по срокам, целям и стоимости;

- улучшение качества кредитного портфеля;

- развитие розничного бизнеса;

- развитие корпоративного бизнеса;

- развитие международного сотрудничества;

- развитие системы управления банковскими рисками, совер-шенствование системы внутрибанковского контроля;

- унификация и оптимизация бухгалтерского учета;

- совершенствование и развитие информационных технологий;

- совершенствование кадровой политики банка;

- совершенствование организационной структуры и региональной сети;

- развитие материально-технической базы.

Для успешного поступательного движения вперед, формирования прочных основ, обеспечивающих устойчивой рост и развитие банка как крупнейшего универсального учреждения страны, работники банка должны активно работать над повышением качества традиционных услуг, освоением и внедрением новых перспективных технологий и финансовых инструментов в целях полного удовлетворения потребностей своих клиентов.

Клиенты — это основа любого бизнеса. И если клиенты не будут удовлетворены, то банк их потеряет, как только на рынке появятся конкуренты. В период бурного развития технологий и нарастающей конкуренции клиенты становятся основным активом финансовой организации, поэтому стратегия борьбы за них должна быть подчинена одной цели — максимальному удовлетворению потребностей [43, с.31].

Отсюда вытекает необходимость организации ведения клиентской базы банка, устойчивого сотрудничества с клиентами. Банковские услуги имеют относительно большую протяженность во времени, сотрудники банка и клиенты многократно общаются. В такой ситуации очень важно умение поддерживать и устанавливать доверительные партнерские отношения.

Происходящие в Беларуси рыночные преобразования кардинально затронули банковскую сферу деятельности. Банковская система является финансово-кредитной базой реформы, важнейшим и необходимым условием расширения предпринимательской деятельности. Поскольку рост ресурсной базы за счет остатков на счетах юридических лиц предусматривается более низкими темпами, что связано с объективными обстоятельствами и практически завершившимся разделом клиентской базы между коммерческими банками, то банку давно стало очевидно, что помимо средств предприятий и государства, наиболее крупным источником привлеченных средств могут быть накопления частных лиц. Столь же очевидно, что отделение банка к настоящему времени не смогло решить проблему привлечения средств населения и их эффективного использования. Во многом решение этой проблемы упирается в факторы, находящиеся вне контроля банков: низкие доходы населения, недоверие частных клиентов к коммерческим банкам, неадекватность правовых механизмов, дороговизна и ненадежность телекоммуникаций и другое.

Политика ОАО «АСБ Беларусбанк» в области привлечения ресурсов в 2008 году направлена на наращивание ресурсной базы на основе улучшения качества банковских услуг, при этом особое внимание уделено оптимизации структуры пассивов, сохранению лидирующего положения банка на рынке привлечения средств физических лиц, что создаст условия для обеспечения наращивания активных операций и в первую очередь инвестиционного характера.

По показателю наращивания ресурсной базы на рынке депозитов населения ОАО «АСБ Беларусбанк» опережает крупнейшие банки республики (Рисунок 3.2.).

Рисунок 3.2. Распределение объема привлеченных средств населения

в разрезе банков в 2007 году.

Примечание. Источник [40, с.12]

Параметры роста и укрепления ресурсного потенциала банка определены Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2008 год и отражены в утвержденном Прогнозном балансе ОАО «АСБ Беларусбанк» на 2008 год.

В итогах работы ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2007 год пассивы банка увеличились на 4,2 трлн. рублей или на 32,4% и составили 17 трлн. рублей (Приложение К). Удельный вес рублевой составляющей в пассивах существенно не изменился (69% на 01.01.2007, 70% на 01.01.2008).

В результате целенаправленной работы по наращиванию ресурсного потенциала за счет внутренних и внешних источников ресурсная база Банка выросла в 1,3 раза и на 01.01.2008 года составила 16,9 трлн. рублей (доля в банковской системе республики – 40,4%).

По состоянию на 01.01.2008 года порядка 44 % привлеченных средств Банка составляют средства частных клиентов, привлеченные во вклады. Их объем составил 6,6 трлн. рублей, увеличившись с начала 2007 года на 1,6 трлн. рублей или на 33,5% (доля в банковской системе республики – 60,5%). По итогам отчетного периода средства в белорусских рублях увеличились на 978,8 млрд. рублей или на 25,6%, в иностранной валюте – на 310,8 млн. долларов США или на 61%. В связи с превышением темпа роста валютных вкладов над рублевыми изменилась структура привлеченных средств (Рисунок 3.3., 3.4.).

Рисунок 3.3. Структура остатков средств физических лиц на 01.01.2007г.

Примечание. Источник [48]

Рисунок 3.4. Структура остатков средств физических лиц на 01.01.2008г.

Примечание. Источник [48]

В целом за отчетный период в структуре ресурсов Банка доля вкладов частных лиц снизилась на 1 п.п. Соответственно, увеличилась степень диверсификации ресурсной базы за счет других источников привлечения. (Рисунок 3.5., 3.6.)

Рисунок 3.5. Структура привлеченных ресурсов на 01.01.2007г.

Примечание. Источник [48]

Рисунок 3.6. Структура привлеченных ресурсов на 01.01.2008г.

Примечание. Источник [48]

Банк стремится к удешевлению ресурсной базы за счет оптимизации ее структуры, в частности, за счет поддержания высокой доли средств юридических лиц в привлеченных средствах. За отчетный период указанная доля возросла на 4 п.п. до 38%. (Рисунок 3.6.)

Размер средств корпоративных клиентов возрос в 1,5 раза и составил 5,6 трлн. рублей. В их структуре на долю средств до востребования приходится 52% (на 01.01.2007 года – 54%), на долю депозитов - 46% (на 01.01.2007г. - 46%), ценных бумаг на 01.01.2008г. - 2% (Рисунок 3.7., 3.8.).

Рисунок 3.7. Структура средств корпоративных клиентов на 01.01.2007г.

Примечание. Источник [48]

Рисунок 3.8. Структура средств корпоративных клиентов на 01.01.2008г.

Примечание. Источник [48]

Остатки средств на счетах юридических лиц по состоянию на 01.01.2008 года на 64% сформированы за счет белорусских рублей и на 36% за счет иностранных валют. При этом по сравнению с началом 2007 года удельный вес рублевых средств вырос на 12 п.п. (на 01.01.2007 – 52%). Выполнение Прогнозного баланса по средствам юридических лиц составила 118,3%.

Достигнутый темп прироста средств юридических лиц положительно повлиял на динамику доли ОАО «АСБ Беларусбанк» в ресурсной базе юридических лиц (без учета бюджета) банков республики. По состоянию на 01.12.2007 года доля банка среди Банков республики по данному показателю составила 35,2% и выросла по сравнению с началом 2007 года на 5,9 процентных пункта.

Следует отметить, что по состоянию на 01.01.2008 года 50 крупнейших клиентов формирует ресурсную базу юридических лиц по Банку на 76% (в том числе 10 клиентов – на 64%). Среди них такие ресурсоемкие клиенты, как Министерство финансов Республики Беларусь (18% по Банку), ФСЗН (11%), РУП «МАЗ» (7%), финуправление Мингорисполкома (4%).

Наращиванию средств юридических лиц способствовала проводимая учреждениями Банка работа по открытию предприятиям вторых текущих (расчетных) счетов [48].

Структура клиентской базы по сравнению с началом отчетного года практически не изменилась. Увеличиваясь наиболее быстрыми темпами по сравнению с другими категориями клиентов, индивидуальные предприниматели по прежнему остаются основной группой клиентов и составляют 58% в клиентской базе банка (45,9 тыс.). По объемам аккумулированных средств их доля в ресурсах юридических лиц составляет 1% (49,7 млрд. рублей) (Рисунок 3.9., 3.10.).

Рисунок 3.9. Структура средств корпоративных клиентов

на 01.01.2007г. в разрезе контрагентов

Примечание. Источник [48]

Рисунок 3.10. Структура средств корпоративных клиентов

на 01.01.2008г. в разрезе контрагентов

Примечание. Источник [48]

Общий объем заимствования на внутреннем рынке долговых обязательств (остаток средств с учетом сертификатов на 01.01.2008) превысил 226 млрд. рублей. Показатель прогнозного баланса на 01.01.2008 года в части привлечения средств (пассивов) посредством выпуска ценных бумаг выполнен на 111%.

По состоянию на 01.01.2008 года размер средств, привлеченных путем размещения облигаций среди физических и юридических лиц, составил 223 млрд. рублей или порядка 70% рынка облигаций банков, увеличившись с начала года в 3 раза (в т.ч. средства юридических лиц – 141,8 млрд. руб., средства физических лиц – 81,2 млрд. руб.). Банк продолжает сохранять лидирующие позиции на рынке облигаций для физических лиц (доля рынка составила порядка 70%).

ОАО «АСБ Беларусбанк» первым в республике внедрил с 1 февраля 2007 года новый банковский продукт – облигации, обеспеченные правом требования по кредитам, выданным на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости (ипотечные облигации).

Преимуществами вложения средств в данный финансовый документ являются: отсутствие налогообложения доходов полученных по облигациям; высокая доходность; периодическая выплата купонного дохода (1 раз в 3 месяца); различные сроки заимствования(2 года, 5 лет); гибкий срок обращения; приобретение облигаций на вторичном рынке на любой срок. За период с 1 февраля 2007 года по 20 марта 2008 года размещено девять выпусков ипотечных облигаций общим объемом эмиссии 246 млрд. руб. Необходимо отдельно отметить, что два выпуска со сроком обращения 5 лет на сумму 15 млрд.руб. являются самыми долгосрочными облигационными заимствованиями в республике [47, с. 3].

Общий объем сделок, совершенных на бирже с ипотечными облигациями ОАО «АСБ Беларусбанк» по итогам 2007 года достиг 113 млрд. рублей.

Кроме того, в 3 квартале 2007 года ОАО «АСБ Беларусбанк», также единственный из банков, приступил к проведению операций РЕПО с собственными облигациями, благодаря чему по состоянию на 01.01.2008 года дополнительно привлечены ресурсы в объеме 25,2 млрд. рублей под среднюю ставку в размере 8,7% годовых.

Банк продолжает работу по привлечению средств на международных финансовых рынках.

В 2007 году проводилась работа по привлечению несвязанных финансовых ресурсов как путем уже ставших традиционными для Банка синдицированных кредитов, так и за счет внедрения новых инструментов заимствования. Так, для рефинансирования ранее привлеченных несвязанных кредитов были привлечены два синдицированных кредита («клубный» синдицированный кредит в размере 38 млн. долларов США и синдицированный кредит на сумму 105 млн. долларов США).

Кроме того, в целях позитивного влияния на ликвидность Банка на 180 дней продлен Транш А мультивалютного синдицированного кредита в размере 24 млн. долларов США. Реализован проект по выпуску и размещению среди иностранных инвесторов долговых обязательств Банка в виде кредитных нот (LPN). Сумма сделки составила 125 млн. долларов США, срок привлечения – 1 год. Ценные бумаги были приобретены инвесторами из Великобритании, континентальной Европы и Азии.

В 2008 году Банк планирует разместить дебютный выпуск еврооблигаций в размере 200 млн. долларов США.

Зарубежные заимствования могут пойти на пользу и рядовым гражданам, так как повысят доступность кредитов для населения – процентные ставки, как предполагается, снизятся.

Основные показатели деятельности Банка на 01.10.2008 года:

• Уставный фонд:

- в белорусских рублях - 1638787,9 млн. руб.,

- в валюте - 540,9 млн. евро;

• Нормативный капитал - 2281786 млн. руб.;

• Прибыль - 183306 млн. руб.;

• Привлеченные ресурсы - 19944860,8 млн. руб.;

• Средства клиентов - 15978019,8 млн. руб.:

в т.ч. средства физических лиц - 7835010,7 млн. руб.:

- в белорусских рублях - 5825659,6 млн. руб.,

- в валюте – 951,8 млн. долларов США [48].

Деятельность Банка в 2008 году направлена на безусловное выполнение индикативных параметров, определенных Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2008 год. С целью достижения данных параметров:

- ресурсная база банка в 2008 году вырастет на 5562 млрд. рублей или на 33% и достигнет 22414 млрд. рублей;

- средства физических лиц вырастут на 2296 млрд. рублей или на 35% и достигнут 8858 млрд. рублей;

- средства юридических лиц вырастут на 2170 млрд. рублей или на 38,7% и достигнут 7780 млрд. рублей [48].

Депозитная политика, проводимая банком, и в дальнейшем будет формироваться исходя из политики, проводимой Национальным банком Республики Беларусь, в отношении ставки рефинансирования, как одного из инструментов сдерживания инфляции и стабильности курса белорусского рубля, а также в соответствии с проводимой политикой дедолларизации экономики и создания условий более высокой привлекательности хранения средств населением в белорусских рублях относительно валютных сбережений.

Ориентация депозитной политики банка на обеспечение более высокой привлекательности сбережений в белорусских рублях относительно валютных сбережений позволит расширить использование национальной валюты в экономике страны путем трансформации сбережений в инвестиции. Банк ставит перед собой задачу способствовать выполнению намеченных целей путем предоставления более привлекательных условий населению по депозитам в белорусских рублях. При этом будет учитываться необходимость соблюдения баланса интересов банка и вкладчиков, а также необходимость повышения рентабельности деятельности банка. Основным принципом политики банка по привлечению средств физических лиц останется защита сбережений от инфляционных процессов, в рамках которой будет обеспечиваться положительный уровень реальных доходов по вкладам [4].

Политика банка в сфере обслуживания юридических лиц будет строиться на принципах установления партнерских отношений в расчете на долгосрочное сотрудничество и предполагает обеспечение комплексного и качественного обслуживания корпоративных клиентов, с созданием максимально благоприятных условий для клиентов, защиты их интересов.

Совершенствование процесса банковского обслуживания подразумевает и расширение круга клиентуры, что включает в себя:

- привлечение на обслуживание перспективных хозяйствующих субъектов с кредитоемкой и ресурсоемкой базой, а также индивидуальных предпринимателей;

- внедрение новых и совершенствование уже используемых в учреждениях банка услуг, обеспечивающих наращивание ресурсной базы;

- перевод на полное расчетно-кассовое обслуживание потенциальных клиентов, частично потребляющих услуги банка;

- привлечение клиентов на обслуживание по инкассации торговой выручки, предоставление услуг по перевозке ценностей, доставке заработной платы субъектам хозяйствования;

- выплата заработной платы путем использования пластиковых карточек.

Банку также предстоит:

- проводить работу по определению круга потенциальных клиентов на основе анализа их деловой активности и перспектив развития, привлечению на обслуживание в банк

- обеспечить проведение комплекса организационно-рекламных мер, направленных на привлечение целевых депозитов, внедрение новых финансовых продуктов типа «депозит – кредит – финансовые услуги» и других продуктов и услуг.

В соответствии со стратегией развития взаимоотношений с корпоративными клиентами планируется продолжить работу по организации системы обслуживания корпоративных клиентов в системе ОАО «АСБ Беларусбанк», в т. ч.:

- создать систему обслуживания корпоративных клиентов в структуре ОАО «АСБ Беларусбанк», с четким определением и разграничением обязанностей должностных лиц;

- создать отделы, состоящие из персональных банковских менеджеров, обслуживающих только корпоративных клиентов;

- определить строгую специализацию персональных банковских менеджеров в системе ОАО «АСБ Беларусбанк» (например Областные управления – работают с корпоративными клиентами 1-2 класса, филиалы работают с корпоративными клиентами 3 класса, отделения только с предпринимателями и частными лицами);

- с целью организации корпоративной культуры обслуживания создать для корпоративных клиентов операционные залы, общение в которых с клиентом происходит «в располагающей обстановке» в специальных клиентских комнатах (за столом, а не через стеклянное окошко), проводить презентации в операционных залах филиалов и отделений ОАО «АСБ Беларусбанк» выставок (картин, скульптур и пр.).

Для увеличения темпов прироста вкладов населения банку рекомендуется рассмотреть целесо­образность разработки планов вовлечения средств населения в инвестиционный процесс, предусматривающий конкретные программы их привлечения с использованием раз­нообразных видов вкладов: конверсионных, целевых (на отдых, обучение и т. д.), пенсионных, премиальных, инвестиционных, накопительных с автомати­ческим перечислением части заработной платы, накопитель­ных для несовершеннолетних и иных [9].

В рамках осуществления депозитной политики банк должен проводить различные рекламные мероприятия, а также разработать целый спектр дополнительных услуг, оказываемых вкладчикам по различным видам вкладов (осуществление платежей за коммунальные и другие услуги путем списания средств со вкладов, зачисление заработной платы во вклад и др.).

Рекомендуется продлить работу подразделений, осуществляющих операции со вкладами: работать можно в вечерние часы будней и даже в выходные дни. С этой целью вводится двухсменный режим работы. Для клиентов, организация двухсменного режима работы позволила в отделениях открыть дополнительные окна, создать совмещенные рабочие места, установить обеденные и технологические перерывы с учетом обслуживания клиентских потоков в максимально удобное время. Определенные меры могут быть приняты для улучшения интерьера предназна­ченных для работы с физическими лицами помещений, ка­чество их оформления, удобства для клиента: рассредото­чить рабочие места сотрудников банка, занятых обслужива­нием физических лиц, частично изолировать рабочие места (установить перегородки), исключить доступ посторонних к столу, за которым производится заполнение клиентом всех необходимых документов, выделить для обслуживания ча­стных лиц отдельное изолированное окно кассы, исклю­чающее необходимость находиться в общей очереди [7, с.64].

Можно также увеличить количество сотрудников, об­служивающих вкладные операции физических лиц, упро­стить процедуру этого обслуживания, повысить требования к культуре обращения с вкладчиками, а также уделить вни­мание соответствующему рекламному обеспечению.

Проведение научно обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование действующей системы вкладов как форм аккумуляции денежных средств, но и создание специальной системы экономических стиму­лов. С одной стороны, эти стимулы должны побуждать предприятия, организации и население хранить свои теку­щие денежные доходы и накопления на тех или иных депо­зитных счетах, а с другой, - заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных форм депозитных счетов. Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам.

Процентная политика представляет собой процесс регулирования Банком стоимости привлекаемых и размещаемых средств посредством изменения процентных ставок по ним. ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляет данный процесс на основании требований Процентной политики, утвержденных Протоколом заседания Правления АСБ «Беларусбанк» от 28.12.2006 № 101.7 [14].

При разработке комплексного подхода к проблемам про­центной политики в области депозитных операций следует учитывать, во-первых, объективность условий установления процентов по всем видам вкладов, экономическую обоснован­ность соответствующих процентных ставок, а во-вторых, необ­ходимость обеспечения их увязки с процентными ставками по активным банковским операциям. Построение эффективной процентной политики любого банка должно исходить из необ­ходимости достижения оптимального привлечения свобод­ных денежных средств на счета в банки, получение всеми подразделениями банка прибыли, а также обеспечение гарантий со­циально-экономической защищенности вкладчиков [7, с.65].

Хотя и говориться о постоянном росте доверия населения к банковской системе Республики Беларусь, значительная его часть все еще боится вкладывать свои сбережения в экономику страны (особенно в белорусских рублях). В связи с этим банку рекомендуется разработать и внедрить такой вид вклада в национальной валюте, при котором основная его сумма будет привязана к какой-либо стабильной иностранной валюте (доллар США, Евро, российский рубль). Это позволит увеличить объем привлеченных средств населения в белорусских рублях, повысив уверенность вкладчиков в защите их сбережений от негативных последствий инфляции, причем это даст им возможность получить дополнительный доход.

Одно из приоритетных направлений в развитии банковских услуг для населения — проведение безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек [34, с.11].

Банковское обслуживание, основанное на использовании банковских пластиковых карточек, дает физическому лицу возможность проведения расчетов на предприятиях торговли и сервиса, получения наличных, оплаты коммунальных услуг, электроэнергии, телефонов и других платежей в устройствах самообслуживания, осуществления платежей в режиме реального времени через банкоматы, получение информации о состоянии счета. Наиболее продвинутым продуктом для владельцев банковских пластиковых карточек явилась система дистанционного управления счетом - СМС- банкинг, М-банкинг. Используя такую систему, клиент может круглосуточно и независимо от местонахождения оплачивать с мобильного телефона коммунальные услуги, сотовую связь, получать на мобильный телефон информацию об остатке денежных средств на карт-счете, о задолженности по коммунальным услугам, услугам РУП «Белтелеком» и «Космос ТВ».

В ОАО «АСБ Беларусбанк» получит дальнейшее развитие работа по расширению спектра использования карточек для проведения безналичных операций, в частности внедрение Интернет-банкинга [25, с.68].

ОАО «АСБ Беларусбанк» ставит целью в 2008 году сохранить лидирующие позиции на рынке банковских пластиковых карточек, в первую очередь на эмиссионном рынке, при этом будут достигаться сопоставимые темпы роста эмиссии банковских пластиковых карточек и объектов технической инфраструктуры.

Правление ОАО «АСБ Беларусбанк» постоянно уделяет внимание рентабельной работе отделений на рынке банковских услуг, расширению спектра операций, предоставляемых клиентам и повышению их качества, что позволяет не только решить проблему роста непроцентных доходов банка, но и обеспечить безэмиссионный оборот наличных денежных средств в стране путем активизации предоставления услуг населению.

Также в ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляется ряд мероприятий по обеспечению качественного обслуживания клиентов в целях недопущения оттока клиентуры. На досках объявлений размещается информация, касающаяся клиентов, перечень услуг, оказываемых банком, проводятся беседы с работниками банка по улучшению качества обслуживания клиентов, предоставляются бесплатные консультации по вопросам кредитования, безналичных расчетов, порядка открытия счетов в отделении банка и другое. Для успешной реализации программы тесного взаимодействия с клиентами в банке были предприняты решительные шаги.

Основываясь на пожеланиях и опросах клиентов, был изменен облик операционного зала. В первую очередь внимание было уделено комфортности обслуживания, вследствие чего появилась зона отдыха и ожидания для клиентов. Кроме того, многократно усилена конфиденциальность обслуживания, о чем высказывалась основная масса клиентов, а также соблюдается банковская тайна.

Увеличена информационная составляющая для реализации продуктов и услуг потенциальным клиентам, в том числе с помощью самых современных способов подачи информации. Для этого операционный зал отделения филиала оборудован автоматизированной системой управления живыми очередями производства Q-MATIC, что позволяет обслуживать клиентов на современном мировом уровне, создает деловую атмосферу и делает процедуру посещения банка более комфортной. Радикальное улучшение условий работы персонала существенно повысило производительность труда, позволило контролировать и правильно планировать работу сотрудников.

Основная сложность в достижении поставленных целей заключается не столько в организационном обеспечении работы с клиентами, сколько в полном понимании всеми сотрудниками банка важности особого отношения к клиентам. Одним из решений данной проблемы может стать использование опыта крупнейших мировых компаний по созданию такой культуры, при которой отношения с клиентами ставятся выше личных интересов и интересов структурных подразделений. Подготовка грамотного персонала должна включать и такие принципы, как способность работников банка получать и приумножать информацию о клиентах, обеспечивать соответствующую мотивацию сотрудников, удовлетворяющих запросы клиентов по высоким стандартам.

Качество обслуживания должно быть неизменно высоким на всех стадиях контакта клиентов с банком (будь это курьер, кассир или персональный менеджер), а процесс развития взаимоотношений — непрерывным. Очевидно, что только понимание всеми сотрудниками стратегических задач, стоящих перед банком, может стать гарантией качественной работы [43, с.32].

Чтобы победить в конкурентной борьбе ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагается поставить три цели:

- качество услуг сделать выше, чем в других банках, постоянно предлагать и внедрять новые виды услуг;

- повысить культуру обслуживания клиентов;

- наладить личные контакты с руководством предприятий, организаций и с их экономическими службами.

Конечно, всем работникам банка предстоит очень много работать над тем, чтобы каждый сотрудник понимал главное – для банка важен каждый клиент, и смысл деятельности состоит в удовлетворении потребностей каждого пришедшего в банк человека.

Хочется выразить уверенность, что динамичное развитие ОАО «АСБ Беларусбанк» будет и в дальнейшем направлено на подъем национальной экономики, углубление международных связей банка, укрепление атмосферы доверия к нему и продолжение совместной плодотворной работы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы:

1. Для осуществления своей деятельности коммерческие банки должны иметь в своем распоряжении опреде­ленную сумму денежных средств. Источники банковских ресурсов образуются в результате проведения банками пассивных операций, в результате чего образуются различные виды ресурсов: собственные и привле­ченные. Ресурсная база в деятельности коммерческих банков предоп­ределяет объем и структуру банковских доходов.

2. Основной объем ресурсов формируется коммер­ческими банками за счет привлеченных средств. Среди них можно выделить средства Государственного бюджета; Национального банка Республики Беларусь; средства, привлеченные от других коммерческих банков; средства на расчетных и текущих счетах предприятий, организаций и учреждений; средства населения, размещенные во вклады, а также средства индивидуальных предпринимателей.

Значения:

- привлечение значительных денежных средств населения в банки и, как следствие, в экономику государства, рост депозитной базы банков;

- стимулирование «осядаемости» средств на банковских счетах за счет широкого применения различных форм безналичных расчетов за товары и услуги;

- расширение форм безналичных расчетов населения за товары и услуги по различным направлениям расходов населения практически во всех сферах потребления;

- широкое распространение и масштабная интеграция различных инструментов банковского обслуживания и безналичных расчетов, создание информационного пространства универсального применения для карточек национальной и международных систем;

- сокращение потребностей в валютных средствах и уменьшение зависимости от зарубежных поставщиков программно-технических решений, развитие собственных информационных технологий и интеллектуальных продуктов в финансовой сфере и др.

3. На объем привлеченных денежных средств непосредственное влияние оказывает проводимая банком депозитная политика, которая представляет собой ком­плекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использова­ния. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отно­шений коммерческих банков с юридическими, физи­ческими лицами и государством по поводу привлече­ния их временно свободных денежных средств, а так­же определение целей и задач в этой области и про­ведение практических мероприятий по их реализа­ции. Депозитная политика банка в области привлечения ре­сурсов является одним из показателей надежности и ста­бильности ресурсной базы банка.

4. На основе практического материала филиала № 527 «Белжелдор» ОАО «АСБ Беларусбанк» были исследованы привлеченные средства юридических лиц. Из проведенного анализа можно судить о том, что в филиале активно проводится денежно-кредитная политика Республики Беларусь по увеличению ресурсной базы. В филиале предлагается широкий спектр услуг для юридических лиц: открытие различных видов счетов, корпоративных платежных карточек, проведение операций с векселями и депозитными сертификатами, услуги по страхованию. Деятельность филиала направлена на формирование высококачественного сервиса для клиентов, что выражается в развитии системы комплексного обслуживания клиентов с учетом их потребностей.

5. Проведя анализ привлеченных средств физических лиц, можно отметить их постоянный рост в исследуемых периодах. Увеличение в ресурсной базе средств населения связано прежде всего с расширением масштабов деятельности филиала, а также с объективной необходимостью мобилизации свободных денежных средств населения для реализации целей денежно-кредитной политики. Для населения здесь предлагается широкий спектр услуг, среди которых можно выделить открытие вкладов населения в национальной и иностранной валюте, продажа облигаций на предъявителя ОАО «АСБ Беларусбанк» в национальной валюте, долларах США и Евро, размещение средств в сберегательные сертификаты, эмиссия банковских пластиковых карточек и другие операции, направленные на привлечение денежных средств физических лиц.

6. Политика банка в области привлечения ресурсов направлена на наращивание ресурсной базы, создание условий для расширения состава активных операции, выполняемых банком, оптимизацию структуры активов и пассивов, улучшение качества банковских услуг, расширение инвестиций в экономику страны, сохранение лидирующего положения банка на рынке привлечения средств физических лиц.

К основным направлениям деятельности банков по привлечению ресурсов можно отнести:

- осуществление поиска потенциальных партнеров среди клиентов банка;

- развитие консультационных услуг;

- организация встреч клиентов банка со специалистами банка;

- улучшение интерьера банка, качества предоставляемых услуг, культуры общения;

- продление времени работы с клиентами в структурных подразделениях;

- проведение рекламных акций;

- расширение видов депозитных вкладов и др.

Список использованных источников

1. Банковский кодекс Республики Беларусь / Мн.: «Амалфея», 2006. 189 с.

2. Закон от 08 июля 2008г. № 369-З «О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц» (принят Палатой представителей 10.06.2008, одобрен Советом Республики 20.06.2008.

3. Декрет Президента Республики Беларусь № 22 от 4 ноября 2008г. «О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты).

4. Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2008 год (Утв. Указом Президента Республики Беларусь от 30 декабря 2007 № 687).

5. Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2009 год (Утв. Указом Президента Республики Беларусь от 29 августа 2008 № 460).

6. Программа развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006-2010 годы (утв. Указом Президента Республики Беларусь от 15 января 2007 № 27).

7.Программа развития АСБ «Беларусбанк» на 2006-2010 годы (Утв. решением Правления АСБ «Беларусбанк» от 23 ноября 2006 протокол № 86).

8. Концепция развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года (Одобрено Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 29.07.2004 № 120).

9. Программа развития розничных банковских услуг в АСБ «Беларусбанк» на 2007 год (Утв. решением Правления АСБ «Беларусбанк» от 11 января 2007г. (протокол № 4.2).

10. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» от 09.12.2005 №79.14

«Правила привлечения денежных средств юридических и индивидуальных предпринимателей в срочные банковские вклады (депозиты) подразделениями АСБ «Беларусбанк» (с измениями и дополнениями на 22.03.2007).

11. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» от 28.02.2007 № 20.3

«Инструкция о порядке совершения операций с долговыми ценными бумагами юридических лиц в АСБ «Беларусбанк» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 24.05.2007).

12. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» 11.11.2003 № 45.14 «О порядке совершения операций по вкладам физических лиц в АСБ «Беларусбанк» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 28.02.2007).

13. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» 28.02.2007 № 20.2 «Инструкция о порядке совершения операций с собственными долговыми ценными бумагами для физических лиц в АСБ «Беларусбанк» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 25.04.2007).

14. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» от 28.12.2006 № 101.7

«Процентная политика АСБ «Беларусбанк».

15. Бюллетень банковской статистики № 8 (110) Национального банка Республики Беларусь.

16. Анализ состава и структуры ресурсов банка // Козлова И.К. и др. Анализ деятельности банков: Учеб. пособие. – Мн.: Высшая школа. 2003. – 240 с.

17.Банковские операции: Учеб. пособие/ С.И.Пупликов, М.А.Коноплицкая, С.С.Шмарловская и др.; Под общ. ред. С.И.Пупликова. Мн.: Выш. шк., 2003.- 351 с.

18. Банковские операции / Под ред. М.А. Коноплицкой: пособие.- Мн. Высшая школа. – 2008. – 315с.

19. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учеб.пособие. Ростов-на/Д.: «Феникс», 2001. 384с.

20. Дащинская Н.П. Финансово-банковская статистика: учеб. пособие. – Мн «Издательский центр БГУ». – 2007. - 318с.

21. Организация деятельности коммерческих банков / под ред. проф. Г.И. Кравцовой: учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. – Мн.: БГЭУ, 2007. – 478 с.

22. Ханкевич Л.А. Банковское право Республики Беларусь (Практическое пособие). – Мн. Молодежное научное общество.- 2002.- 260с.

23. Аникеев М. Депозитные операции банков // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2003. №19. С.21-23.

24. Алымов Ю.М. Задача банковской системы – содействие экономическому росту // Наш Банк Сегодня. № 5 (184), 1 февраля 2008г. С. 3.

25. Билькевич Г. Рынок розничных банковских услуг Беларуси // Валютное регулирование и ВЭД. 2006. № 2. С. 67-70.

26. Билькевич Г. О банковских вкладах замолвите слово // Валютное регулирование и ВЭД. 2006. № 3. С. 70-73.

27. Васильева И.Ф. Методика комплексного анализа привлеченных средств банка // Банковские услуги. 2006. № 8. С. 10-19.

28. Гайкович И. Розничный бизнес – что за ним стоит // Наш Банк Сегодня.

№ 36 (215), 5 сентября 2008г. С. 5.

29. Дорох Е. Трансформация сбережений населения в ресурсный потенциал кредитования жилищного строительства // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2004. № 6. С.21-26.

30. Довнар Ю. Гарантирование возврата привлеченных банками средств // Банковское право. 2006. № 6. С. 50-52.

31. Калечиц С. Стабильность национальной валюты – важнейшее условие устойчивого роста // Рэспублiка. 2006. 26 ноября. № 235. С. 8.

32. Кисель С. Пора «длинных денег» для белорусских банков // Банковский вестник. 2003. № 28 (249). С. 48-50.

33. Кравцова Г.И. О стратегии банков по наращиванию ресурсной базы // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2004. №1. С.14-18.

34. Лукьяненко В.З. Банковские услуги для каждого // Банковский вестник. 2004. № 13. С.10-13.

35. Лапухин В. Облигация как источник привлечения денежных средств // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2006. № 46. С. 25-27.

36. Лузгин Н.В Реализация Концепции развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года // Банковский вестник. август 2008. С.10-15.

37. Макарушко В.В. Законопроект о формировании системы гарантирования вкладов: плюсы и минусы // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2004. №37. С.10-14.

38. Муха А. Уроки заокеанских проблем // Экономическая газета. 02.09.2008 № 68 (1186). С. 1-3.

39. Об итогах выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2007 год и задачах банковской системы страны по их реализации в 2008 году: Доклад Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь П.П. Прокоповича на расширенном заседании Правления // Банковский вестник. февраль. 2008. С.5-10.

40. Полегошко Т. Рынок розничных банковских услуг: современные аспекты и дальнейшее развитие // Банковский вестник. январь. 2008. № 1 [1]. С.5-13.

41. Раков А. Новые источники расширения ресурсной базы банков // Банковский вестник. август. 2007. № 22 [387]. С.38-43.

42. Румас С., Плешкун А. Средства населения в ресурсной базе банков // Банковский вестник. 2006. № 7. С. 12-19.

43.Сысоев Г.А. Клиент становится основным активом банка // Банковский вестник. 2004. № 7. с.31-32.

44. Сплошнов С., Давыдова Н. Управление ресурсами банка в условиях стабилизации экономики // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2006.

№ 5. С. 25-28.

45. Тарасов В.И. Взаимосвязь депозитной политики, депозитного и ссудного процента // Вестник Ассоциации белорусских банков. 2003. №27. С.24-30.

46. Тенденции в денежно-кредитной сфере Республики Беларусь в январе-июне 2008г. // Банкаускi веснiк. Iнфармацыйны выпуск. 2008. № 24 (425). С. 9-10.

47. Фридман Б. Ипотечные облигации пользуются спросом // Наш Банк Сегодня. № 13 (192), 28 марта 2008г. С. 3.

48. http:// www.belarusbank.by/Официальный сайт ОАО «АСБ Беларусбанк».

49. http: // www.nbrb.by/press.

50. http: // www.president.gov.by.

ОКОНЧАНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ А

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Таблица Б. Нормативы отчислений банков в обязательные резервы

Национального банка Республики Беларусь

процентов

П р и м е ч а н и е. Источник [49]

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Таблица В. Структура баланса филиала № 527 «Белжелдор»

ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2005, 2006, 2007 гг.

млн. рублей

ОКОНЧАНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ В (млн. рублей)

П р и м е ч а н и е. Источник [48]

ПРИЛОЖЕНИЕ Д

Рисунок Д. Структура ресурсной базы филиала № 527 «Белжелдор»

ОАО «АСБ Беларусбанк» по состоянию на 01.01.2007 года

П р и м е ч а н и е. Источник: Собственная разработка

ПРИЛОЖЕНИЕ Е

Рисунок Е. Структура ресурсной базы филиала № 527 «Белжелдор»

ОАО «АСБ Беларусбанк» по состоянию на 01.01.2008 года

П р и м е ч а н и е. Источник: собственная разработка