4.3 Розрахунки чеками

Розрахунковий чек це письмове доручення банку провести перерахування коштів з рахунку чекодателя на рахунок чекодержателя.

Чеки є двох видів:

• Чеки який використовується для розрахунків між юр особами

• Чеки який використовується для розрахунків між юр особами та фіз. особами

Чеки формуються в чековій книжці по 10, 20, 25 аркушів. Строк дії чекової книжки складає олин календарний рік, але якщо не всі чеки використані з даної чекової книжки то її строк може бути подовжений на певний термін за згодою обох сторін

Строк дії чеків призначених для розрах між юр особами складає 10 календарних днів не враховуючи дня його виписки.

Строк дії чеків призначених для розрах між юр та фіз. особами складає не більше 3 місяців.

При розрахунках чеками призначених для юр та фіз. осіб дозволяється отримувати здачу готівкою по чекам, але в розмірі не більше 20%, від суми зазначеної в чеку.

Будь яка чекова книжка має свій ліміт – це максимальна сума на яку платник може випустити чек або чеки з даної чекової книжки.

Для забезпечення виконання розрахунків по чекам в банку створюється спец рахунок в якому завчасно бронюється ліміт чекової книжки.

Схема документообороту при розрахунках чеком

1.Заява на відкриття чекової книжки (Покупець – Банк покупця)

2.Відкриття чеквої книжки і депонування коштів під забезпечення чекової книжки ( В Банку покупця)

3.Видача чекової книжки (Банк покупця - Покупець)

4.Поставка товарів надання послуг виконання робіт із зазначенням суми сплати(Продавець - Покупець)

5.Виписка чеку на суму зазначену в рахунку фактури(Покупець - Продавець)

6.Здача чеку для зарахування коштів(Продавець – Банк продавця)

7.Зарахування грошей на рахунок продавця(В Банку продавця)

8.Пересилання документів для списання коштів(Банк продавця - Банк Покупця)

9.Списання коштів з рахунку платника (Банк Покупця)