3.3 Формирование депозитной политики с позиции основных критериев банковской деятельности
Одним из приоритетных направлений депозитной деятельности кредитной организации в настоящее время является стабилизация депозитного портфеля на уровне оптимального объема путем проведения грамотной депозитной политики. При этом региональным банкам необходимо формировать свой депозитный портфель так, чтобы он позволял им получать максимально возможный доход, обеспечивал возможность осуществления долгосрочных вложений, но при этом обладал бы минимальной стоимостью и обеспечивал достаточный уровень ликвидности в долгосрочной перспективе.
Как уже отмечалось ранее, ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность кредитной организации. Ресурсная база, ликвидность, рентабельность являются теми взаимосвязанными основами, на которых строится механизм банковской деятельности. Следовательно, основной стратегической целью депозитной политики кредитной организации является наращивание ресурсной базы при условии поддержания ликвидности и обеспечения рентабельности деятельности банка. Однако во взаимодействии данных категорий существуют определенные противоречия.
Ресурсная база кредитной организации является количественным показателем, который определяет уровень рыночной позиции банка, возможности, которыми банк располагает для проведения коммерческой деятельности. Ликвидность и рентабельность являются качественными характеристиками, отражающие надежность кредитной организации, а также эффективность ее деятельности. Любой абсолютный или относительный показатель деятельности коммерческого банка сводиться к этим трем категориям, а значит или банк обеспечивает их оптимальный размер, или сам находится под их воздействием. При этом следует отметить, что особенностью регионального банковского бизнеса является его чувствительность к социально-экономическим изменениям. Любые изменения, связанные с дестабилизацией экономических условий могут привести к снижению устойчивости функционирования банка.
Основой формирования эффективной депозитной политики является необходимостью проведения глубокой структурной перестройки и технического перевооружения банков.
Следовательно, на современном этапе в депозитной политике коммерческого банка важное значение приобретает подход, основанный на соответствующей концептуальной базе, главным принципом которого является оптимизация структуры депозитной базы банка, с целью обеспечения оптимального уровня ликвидности и доходности банковских операций, что будет способствовать повышению устойчивости функционирования кредитной организации.
Исходя из вышесказанного, процесс оптимизации депозитной политики В настоящее время в современной банковской литературе много внимания уделяется проблемам формирования депозитной политики с точки зрения соответствия его требованиям поддержания ликвидности банка за счет регулирования соотношений между различными видами активов и пассивов по срокам погашения и востребования с помощью расчета специальных коэффициентов, оценивающих эти соотношения.
Существуют также различные методики, основанные на математических методах, позволяющие оценить запас ликвидности (дефицит денежных средств) банка в долгосрочной перспективе. Однако все эти методы основаны на оценке соотношений между сроками востребования и погашения пассивов и активов.
Следует отметить, что существует также метод, которому в современной, что особенно актуально для региональных кредитных организаций.
Сущность данного подхода заключается в том, что различные виды ресурсов, входящих в депозитный портфель (депозиты физических и юридических лиц, остатки на расчетных счетах клиентов, депозитные и, сберегательные сертификаты, векселя, остатки на счетах пластиковых карточек и пр.), от операций не всегда необходима долгосрочная ресурсная база, а их осуществление возможно и при наличии краткосрочной, но более стабильной депозитной базы. В стабильной депозитной базе скрыт неиспользуемый потенциал получения дополнительных доходов, поддержания достаточной ликвидности и осуществления долгосрочных вложений. Кроме того, именно стабильная депозитная база создает необходимые условия для сохранения конкурентоспособности и обеспечения выживаемости регионального банка в долгосрочной перспективе.
Стабильность депозитной базы зависит от того, с какой позиции ее рассматривать: срочности, чувствительности к изменениям процентных статистическими показателями, характеризующими разброс их значений, и пр.
Наличие и использование методов, позволяющих более полно и адекватно дать количественную оценку критериям стабильности, предоставит возможность кредитной организации определить для себя те виды и подвиды ресурсов, которые в большей степени удовлетворяют этим критериям, а поэтому наиболее привлекательны для формирования из них своего депозитного портфеля.
Кредитная организация, выбрав критерии стабильности депозитной базы, определяет для себя те виды и подвиды ресурсов, которые в большей степени удовлетворяют выбранным критериям стабильности, а потому наиболее привлекательны для формирования из них своего депозитного портфеля.
Однако, определившись с наиболее привлекательными видами и подвидами ресурсов, банк, для того чтобы сформировать депозитный портфель планируемого объема, должен знать, сколько и каких клиентов необходимо привлечь для достижения планируемой величины остатка денежных средств на их счетах. При этом особое внимание коммерческий банк должен уделять анализу клиентов в зависимости от их категории (физические лица, кредитные организации, предприятия и организации), размера остатков на их счетах (крупные, средние и мелкие клиенты), срока обслуживания в банке (постоянные или временные) и т. д.
Также эта задача актуальна для остатков денежных средств на счетах необходимо иметь возможность определить требуемое количество клиентов для привлечения. Таким образом, исходную задачу формирования оптимальной депозитной политики кредитной организации с позиции оптимального соотношения ликвидности и доходности можно определить в виде следующих направлений;
Первое и второе направления можно определить в виде критериев, характеризующих стабильность привлеченных ресурсов и разработке методики их оценки. Основными критериями, характеризующими стабильность, могут служить амплитуда колебаний остатков во времени (за период) и срок поддержания неснижаемого остатка на счете. В качестве критериев, оценивающих амплитуду колебаний остатков денежных средств, могут выступать показатели, дающие оценку отношения средней величины остатка к его минимальному значению за исследуемый период, а также показатель, характеризующий синхронность изменения остатков. Средний период поддержания неснижаемого остатка на счетах можно оценить, если для каждого момента времени в исследуемом периоде рассчитать срок, в течение которого остаток не опустится ниже заданной величины, а потом усреднить его за весь исследуемый период.
При совместном анализе рассчитанных таким образом показателей необходимо сравнить между собой различные виды привлечения, а затем на основе этого анализа сделать выводы о предпочтительности одного вида привлечения перед другим. Но это не означает отказ от худших, с точки зрения этих критериев, видов привлечения, т.е. речь идет только о предпочтительности с точки зрения данных критериев. Суть заключается в том, что какому-либо виду деятельности клиента и т. д.), для того, чтобы определить клиентские группы, в которых стабильность остатков выше, чем в остальных.
Третье направление основывается на предположении о том, что существует определенная связь между величиной оборота по счету клиента и величиной остатка на его счете. Используя данное предположение, кредитная организация может определить, сколько клиентов необходимо привлечь на расчетно-кассовое обслуживание для достижения планируемой величины остатка на их счетах.
Определив, какие из видов привлечения отличаются большей стабильностью остатков, а внутри этих видов выделив более стабильные их подвиды, кредитная организация, основываясь на полученных зависимостях между оборотом и остатком (доходом и размером вклада и пр.), может планировать свою работу по привлечению заранее определенных групп клиентов (с заданным оборотом, определенной величиной дохода и др.). Исходя из вышесказанного, процесс формирования депозитной политики можно представить в виде следующей логической цепочки:
Следует отметить, что представленный подход оценивает привлекаемые ресурсы только с позиции наилучшей их пригодности для дальнейшего максимально полного их использования в банковских операциях и получения от этого максимально возможного дохода. Тем не менее, можно утверждать, что, применение данного подхода предоставит кредитной организации при проведении депозитной политики возможность сформировать такую депозитную базу, которая обеспечит ей необходимый потенциал для поддержания своей конкурентоспособности в перспективе, позволит получать дополнительный доход, обеспечит ее долгосрочное и стабильное функционирование.
Основанием для принятия решений о формировании той или иной структуры депозитного портфеля служат расчеты, проведенные на основе данных о движении привлеченных денежных средств по счетам за исследуемый период. Однако такие данные используются не для того, чтобы делать прогнозы о дальнейшем изменении тех или иных привлеченных денежных средств, а для того, чтобы выработать дальнейшую стратегию своего поведения в отношении конкретных клиентов.
Клиентская база банка разнообразна и включает большое количество счетов физических и юридических лиц. Наличие возможностей (необходимой статистической базы) и инструмента для оценки стабильности средств клиентов позволит банку более обоснованно планировать свою работу по их привлечению. В условиях повышающейся конкуренции и борьбы за клиентуру это позволит кредитной организации более рационально и эффективно распределять свои усилия и средства на их привлечение. Кроме того, основное направление оптимизации депозитной политики региональных кредитных организаций связано с качественным совершенствованием уже существующих видов и поиском возможных вариантов модификаций предоставляемых услуг не только для удовлетворения потребностей существующих клиентов, но и для привлечения новых их категорий.
Таким образом, для привлечения средств с целью проведения эффективной депозитной политики региональным банкам необходима активная клиентская политика. Клиентскую политику следует проводить на основе расширения круга депозитных операций по следующим направлениям:
Данные направления позволят даже в условиях незначительных финансовых возможностей региональных кредитных организаций наиболее полно удовлетворять потребности клиентов банка, повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банках и, в конечном счете, привлечь новых вкладчиков. При этом кредитным организациям важно осуществить коренные сдвиги в обслуживании населения, прежде всего, объем и качество услуг, предлагаемых индивидуальным вкладчикам. Эти услуги требуют новых форм депозитных операций, новой техники и технологии.
Необходимо отметить, что в настоящее время региональный рынок депозитов переживает «микрореволюцию», что выражается в появлении мультивалютных вкладов. Такие вклады позволяют клиенту изменять валюту счета без счетов. В-третьих, срочные вклады по степени своей ликвидности приближаются к сберегательным счетам, поскольку размеры потерь вкладчиков при досрочном изъятии средств на практике не очень велики. В-четвертых, повышается ликвидность сберегательных вкладов в связи с применением их для безналичных платежей, а также благодаря развитию сети банкоматов.
В процессе формирования оптимальной депозитной политики с целью повышения устойчивости депозитной базы региональным кредитным организациям следует обратить внимание не только на количественные (увеличение объемов депозитов), но и на качественные аспекты депозитной политики: улучшение организации депозитных операций и системы стимулирования привлечения вкладов.
С позиции качественного изменения депозитной политики можно выделить следующие возможные направления.
1. Одним из вариантов является выпуск банками нетрадиционных (для региональных коммерческих банков) депозитных инструментов: депозитных и сберегательных сертификатов. В настоящее время использование данного инструмента в депозитной политике региональных коммерческих банков весьма ограничено (табл. 3.13).
Таблица 3.13
Средства, привлеченные кредитными организациями г. Кагалыма путем выпуска депозитных и сберегательных сертификатов, облигации, векселей, тыс. руб.
| ||||||
Виды долговых обязательств | 01.01. 2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01. 2008 | 01.01.2009 |
|
Депозитные сертификаты |
|
|
|
|
|
|
Сберегательные сертификаты |
|
|
|
|
|
|
Облигации |
|
|
|
|
|
|
Векселя |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными, простыми депозитными договорами. Во-первых, при выпуске сертификатов не производятся отчисления денежных средств в фонд обязательных резервов, что положительно отражается на объеме средств, которые направляются на кредитование хозяйствующих субъектов. Во-вторых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов, расширяется круг потенциальных инвесторов. Кроме того, сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу на вторичном рынке ценных бумаг с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.
Возможность выпуска долговых обязательств приведет к расширению депозитной базы банка и со временем может достигнуть стандартных в международной практике 20% в составе пассивов. Однако такая перспектива требует повышения прозрачности коммерческих банков и качества корпоративного управления, включая управление рисками.
2. При формировании устойчивой депозитной базы региональным банкам необходимо принимать меры по минимизации негативного влияния досрочного возврата вклада. Возможность открытия безотзывных депозитов или условно безотзывных депозитов (с правом применения к вкладчику штрафных санкций за досрочный отзыв средств) положительно отразится на стабильности регионального банка за счет повышения его ликвидности. Кроме того, для региональных кредитных организаций защита от досрочного изъятия депозитов предоставит возможность в полной мере использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования, необходимого экономике региона.
В свою очередь, с целью стимулирования развития безотзывных депозитов, а также с целью компенсации населению невозможность изъять досрочно свой вклад, региональным банкам необходимо предложить для вкладов с ограниченным сроком изъятия более высокий процент, чем по традиционным депозитам. При этом банки обязаны информировать вкладчиков при заключении договора о наличии всех возможностей и ограничений.
3. Использование средств институциональных инвесторов. В пенсионной системе, в социальных фондах, в стабилизационном фонде имеются значительные денежные ресурсы, которые находятся вне банковской системы.
Еще одним важным элементом депозитной базы коммерческих банков могли бы стать остатки средств на счетах региональных бюджетов. При этом статья 236 Бюджетного Кодекса предусматривает, что «порядок размещения бюджетных средств на банковские депозиты определяется органами государственной власти субъекта Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации».
4. Развитие депозитных услуг целевого назначения. Современные условия формирования оптимальной депозитной политики требуют открытие депозитных счетов с гибким режимом пользования, проведение депозитных операций с обязательным сочетанием предоставления банковских услуг кредитного процента. Данные вклады являются гибридом классического срочного депозита и текущего счета.
Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов коммерческий банк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.
Кроме того, следует шире применять такие механизмы, как оплата через отделения средств на счет и их последующее расходование. Для региональных коммерческих банков преимущества от внедрения пластиковых карт состоят в следующем:
4) расширение географической сферы деятельности банка, поскольку использование пластиковых карточек позволяет преодолеть пространственные ограничения по привлечению клиентов;
5) расширение клиентской базы позволяет коммерческому банку предлагать дополнительные услуги и продукты.
В последнее время кредитные организации стали развивать продукты, которые позиционируются как гибрид депозита с более доходными инструментами. Одним из таких инструментов являются ОФБУ - общие фонды банковского управления, представляющие собой универсальные фонды, которые размещают средства преимущественно в традиционные инструменты, и консервативные фонды, нацеленные на доходность чуть большую, чем по банковским депозитам. Кроме того, на рынке появляются
ОФБУ не только для розничных клиентов, но и для корпораций: в первую очередь спрос на них предъявляют страховые компании, которые не могут предоставлять свои страховые резервы в индивидуальное доверительное управление и пользоваться услугами паевых фондов, но имеют право вкладывать до 5% этих резервов в ОФБУ с инвестиционными декларациями, которые удовлетворяют требованиям Минфина РФ.
Следует отметить, что вышеуказанные мероприятия помимо экономического эффекта приносят еще и значительный социальный эффект. Повышая гибкость отношений с вкладчиками, коммерческий банк сможет не только сохранить клиентскую базу, но и значительно ее расширить, увеличить объем привлеченных средств, улучшить структуру депозитного портфеля с точки зрения его стоимости и ликвидности, повысить стабильность своей депозитной базы, выйти на новый качественный уровень обслуживания и обеспечить банку лидирующие позиции на рынке депозитных услуг.
Таким образом, в настоящее время формирование депозитной политики, соответствующей основным критериям банковской деятельности, связано, в экономике. При этом формирование депозитной политики должно укладываться в рамки трех блоков подхода - ресурсное регулирование, формирование ресурсной базы, достаточной для ведения банковской деятельности, оптимизация ресурсной базы и соответствовать ее отдельным элементам. Банки, имеющие более долгосрочные и стабильные пассивы, имеют несомненное конкурентное преимущество (при сопоставимой стоимости портфелей привлечения) на рынке, поскольку обладают большей свободой выбора вида и срока активных операций.
С целью повышения устойчивости функционирования региональным банкам следует руководствоваться следующим: взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания его стабильности и финансовой устойчивости; диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска; сегментирование депозитного портфеля (по клиентам); дифференцированный подход к различным группам клиентов. Также для повышения конкурентоспособности коммерческие банки должны искать возможности совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам; развивать банковский маркетинг.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Результатом исследования явились следующие выводы:
Исходя из этого, автор дает следующее определение: депозитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность принципов, методов и способов осуществления, последовательно связанных действий по привлечению денежных средств в депозиты (вклады) на условиях возвратности и эффективному управлению ими в целях обеспечения функционирования и развития банка.
Сущностная сторона депозитной политики, по мнению автора, связана с предметной стороной ее реализации. Предметной стороной реализации депозитной политики банка являются депозиты (вклады), объединенные в виды и составляющие депозитный портфель банка. Под депозитным портфелем коммерческого банка автор понимает совокупность депозитов различных видов, формирование которого следует рассматривать с позиций определения необходимой комбинации депозитов по срокам, суммам, стоимости и достаточности привлеченных средств для проведения активных операций, а также степени риска и ликвидности.
Все инструменты, используемые при организации депозитного процесса, должны обеспечивать формирование такого депозитного портфеля, который позволил бы получить максимальную прибыль при минимальных затратах и рисках.
Депозитной политики, единой для всех банков, не существует, поскольку состояние экономики и социальной сферы региона, в котором осуществляет деятельность банк, конкурентная среда, характеристика и мотивация поведения экономических субъектов) и внутренние (определение состава клиентов банка, стабильность депозитов и устойчивость источников средств, процентная политика банка, перечень оказываемых услуг, уровень квалификации персонала, диверсификация риска).
Основой депозитного процесса являются принципы депозитной политики, соблюдение которых создает условия для эффективной деятельности банка с позиции обеспечения его ликвидности и доходности.
Взяв за основу общие принципы: научная обоснованность, оптимальность, эффективность и единство элементов депозитной политики, которые, считаем, применимы к различным видам банковской политики, автор сформулировал принципы, отражающие специфику депозитной политики банка, отечественного и зарубежного опыта автором предложен алгоритм действий коммерческого банка при формировании депозитной политики. Эти действия были объединены в четыре этапа: постановка целей и задач депозитной политики коммерческого банка (разработка стратегии); создание (корректировка) организационной структуры коммерческого банка (выделение подразделений по проведению депозитной политики и распределение полномочий сотрудников банка); организация депозитного процесса (разработка внутрибанковских положений и инструкций); организация управления и контроля в процессе осуществления депозитных операций. Одним из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка и отношения по поводу их формирования для реализации стратегических и тактических целей.
Оценку депозитной политики коммерческого банка предлагается проводить в пять взаимосвязанных этапов: на первом оцениваются организационные аспекты депозитной политики коммерческого банка; на втором анализируется депозитный портфель коммерческого банка; на третьем дается оценка достаточности депозитных ресурсов, привлеченных коммерческим банком; на четвертом определяется эффективность использования депозитных ресурсов коммерческого банка; и, наконец, на пятом выносится решение о сохранении действующей депозитной политики банка или ее корректировке.
Оценка депозитной политики коммерческого банка на базе самостоятельного банка Тюменской области, позволила дать ряд рекомендаций по совершенствованию его депозитной деятельности.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие/Под ред. Л.М. Толпыгиной. - Иркутск: Изд-во ИГЭА, 2005. - 186 с.
2. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. - СПб.: Питер, 2007. - 345 с.: ил.
3. Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., - М.: Финансы и статистика, 2008., - 390 с.
4. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 536 с.: ил.
5. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. -- изд. с изм. -- М.: Экономиста., 2008. -- 766 с.
6. Банковская система России: кризис и перспективы развития / А. Ведев, И.Лаврентьева, Е. Шарипова и др., - М.: Инфра-М, 2000., - 284 с.
7. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Логос, 2005. - 152с.: ил.
8. Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки. - М.: «Финансы и статистика», 2003. - 355с.
9. Быковская Е.В. Анализ финансовых результатов деятельности банка // Аудитор - 2008. - № 4. с.16
10. Бюллетень общеэкономической и банковской статистики по Тюменской области. Тюмень. 2009. - 96 с.
11. Владимирова М.П, Козлов А.И Деньги, кредит, банки.- Издательство «КроКус», 2007. - 105с.
12. Веденкин А.А. Объем частных депозитов в банках быстро растет // www.urbc.obzor01.ru
13. Виноградов А.В. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире // Деньги и кредит. - 2008. - № 6. - С. 62-67.
14. Вятко Л.Д. Банки и их депозиты//www.IZV.info/economic/news 40145#2
15. Гражданский кодекс РФ: ст. 834-844(глава 44), ст. 845-860(глава 45), ст. 395, 809, 818 ч.2
16. Деятельность коммерческих банков. Под ред. Калтырина А.В. Ростов на Дону. «Феникс» 2009. - 384 с.
17. Ермакова Н.Б, Варламова Т.П Деньги, кредит, банки. - Издательство «РИОР», 2007.- 121с.
18. Захаров В.С. Проблемы банковской системы // Деньги и кредит. - №1. - 2007. - С. 21
19. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело. М: ИКФ «Омега-Л», 2009. - 399 с.
20. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - СПб.: Питер, 2004. - 234с.: ил.
21. Масленченков Ю. Проблемы управления банком: взгляд изнутри // Бизнес и банки. 2006. № 31. с.8.
22. Максютов А.А. Банковский менеджмент: учебно-практическое пособие. - М.: Альфа-Пресс, 2007., - 318 с.
23. Казимагомедов А.Ю. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес. - 2008. - № 11. - С. 55-57.
24. Карпов М.Т. Вкладчики возвращаются в банки // Сегодня. - 2009. - № 21. - С. 4.
25. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. - М.: «Финансы и статистика», 2009. - 590 с.
26. Леонтьев В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПб: «ИВЭСЭП», 2007.- 384 с.
27. Назарец В.Г. Проблемы развития экономики банковской системы // Вестник АРБ 2008. - № 2. - С. 40-42
28. Пайк Р., Нил Б. Корпоративные финансы и инвестирование. - СПб.: Питер, 2008., - 264с.
29. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. - М.:ИНФРА - М, 2007. - 320 с.
30. Потапова Н.В. Введение безотзывных вкладов повысит устойчивость банковской системы // Актуальные проблемы финансовой стратегии: Сборник научных трудов / Брян. гос. универс. Им. акад. И.Г. Петровского. - Брянск: Издательство БГУ, 2007., - 180с.
31. Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 2008. - 344с.
32. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. Пособие /Под ред. О.Г. Семенюты. - Ростов н/Д: Феникс, 2009. - 463 с.
33. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. ЦБ РФ, 2008.
34. Саркисянц А.Г. Управление клиентским бизнесом в банке: современные тенденции // Аудитор - 2008 - №4.
35. Стратегия развития банковского сектора РФ // Деньги и кредит. - 2005. - №1. - С. 5-20.
36. Суханов М. Деньги, кредит, банки. - М.: Теис, 2007., - 316 с.
37. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности: Банковское дело. М: «Инфра-М /Весь мир», 2008. - 720 с.
38. Тарханова Е.А. Устойчивость коммерческих банков. - Тюмень: ВекторБук, 2005., - 186 с.
39. Тарасов В.И Деньги, кредит, банки. - Издательство «Мисанта», 2007.- 58с.
40. Тарасова Г.М. Устойчивость коммерческого банка и факторы ее повышения. // Аваль. № 3. - 2008. - с. 62-68
41. Хандруев А. Банкам кризис не грозит // Банковское обозрение. №10. - 2006. - с. 40-45
42. Хачин Г.И. Российская кредитная система // ЭКО. - 2007. - N 2. - С.46-62
43. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. - М.: Издательство «Консалтбанкир», 2009. - 288с.
44. Шенаев В.Н. Денежная и кредитная системы России. - М., 2007. - 224 с.
45. Шепаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. М.: Изд-во АО Консалтингбанкир, 2007. - 356 с.
46. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам). - М.: Вершина, 2007., - 310с.
47. www.cbr.ru - официальный сайт ЦБ РФ.
48. www.minfin.ru - официальный сайт министерства финансов РФ.
49. http://www.wscb.ru/ - официальный сайт банка «Запсибкомбанк».
50. http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.asp?file=Metodol_10.htm
Библиографическое описание: Насырова А. П. Депозитная политика коммерческого банка [Текст] / А. П. Насырова // Молодой ученый. — 2014. — №2. — С. 508-511.
Статья раскрывает теоретико-методические основы понятия «Депозитная политика коммерческого банка» и представляет специфику организации депозитной политики в коммерческом банке. Особое внимание в работе автор акцентирует на элементах, инструментах и механизмах организации депозитной политики коммерческого банка. Автор затрагивает вопросы, касающиеся современных тенденций развития депозитной политики коммерческих банков Российской Федерации.
Ключевые слова:депозит, депозитная политика, банковская деятельность, ресурсная база, ликвидность, юридические лица.
В рамках депозитной политики внимание уделяется управлению банковским вкладами и банковскими депозитами, что характеризуется движением капитала от «обладателей» определенной денежной суммы к кредитному институту. Данный процесс находится под воздействием многочисленных факторов.
По нашему мнению, для того чтобы полно раскрыть теоретико-методические основы вопроса связанного с формированием депозитной политики банка, необходимо определить и представить однозначную трактовку терминов и прежде всего — определение банковского депозита или банковского вклада.
Банковский вклад или же банковский депозит — это сумма денег, которая передается физическим либо юридическим лицом кредитному учреждению, с целью получить доход в виде процентов, которые образуются в ходе финансовых операций.
При этом достаточно часто банковский вклад и банковский депозит рассматриваются как категории-синонимы. Подобному восприятию способствует ст. 834 ГК Российской Федерации, согласно которой банковский депозит это практически тоже самое, что и банковский вклад. Однако между ними существуют определенные отличия. Это отличие связано с тем, что все средства клиентов коммерческого банка можно разделить на следующие группы: [2]
- во-первых, вклады физических лиц;
Похожая статья: Оценка эффективности деятельности коммерческого банка
- во-вторых, депозиты юридических лиц;
- в-третьих, остатки денежных средств на расчетных и текущих счетах, которые регулярно пополняются владельцами и с помощью которых они выполняют свои денежные обязательства перед третьими лицами, а также перед банком.
Таким образом, термин «банковский вклад» используется в двух случаях:
- вкладчиком выступает не физическое, а юр. лицо;
- сумма, внесенная в банк на строго определенный срок, который, как правило, не подлежит изменению.
На сегодняшний день банковский вклад является наиболее востребованным инвестиционным инструментов для российских граждан ввиду легкости его использования. Приведем статистические данные из официальных источников. Согласно данным ЦСИ «Росгосстраха» в 2011 году заинтересованность к открытию рублевого вклада проявили 12 % семей, а 2 % семей — к вкладу в иностранной валюте. [6]
Каждая кредитная организация разрабатывает собственную депозитную политику по формированию банковских ресурсов, что подразумевает определение форм, задач и содержания банковской деятельности, связанной с привлечением банковских ресурсов. При формировании подобной политики любой банк ставит перед собой главную цель — увеличение объема ресурсной базы, минимизация расходов, связанных с ее привлечением, а также поддержание должного уровня ликвидности.
Несмотря на то, что основные элементы депозитной политики уже обозначены самим ее определением и целью проведения, в теории большинство авторов предлагают следующие элементы депозитной политики банка:
- стратегия депозитного процесса;
Похожая статья: Модель оценки конкурентоспособности коммерческого банка
- организация ресурсной базы;
- контроль за реализацией представленных элементов. [4]
Таким образом, модель формирования депозитной политики банка предполагает формирование текущих (тактических) и перспективных (стратегически) задач, которые необходимо решить в процессе осуществления операций, а также создания должной ресурсной базы. Представим модель формирования депозитной политики банка на рисунке 1.
Рис. 1. Модель формирования депозитной политики
Охарактеризуем каждый из этапов формирования депозитной политики.
Первый этап — это определение стратегии банка в сфере привлечения и формирования ресурсной базы.
Второй этап — действия со стороны банка в управлении депозитными операциями.
Третий этап подразумевает конкретные операции и подходы банка к организации депозитного процесса на этапах рассмотренных выше.
Завершающий этап — контроль и управление депозитным процессом. [2]
В зависимости от субъектов депозитных отношений, банковских инструментов которые служат для привлечения ресурсов, сроков и целей привлечения ресурсов выстраивается целостная система депозитной политики банка.
Похожая статья: Оптимизация сельской филиальной сети коммерческого банка
Также выделяют ряд необходимых мероприятий позволяющих эффективно реализовать депозитную политику:
- анализ депозитного рынка;
- определение целевых рынков;
- минимизация расходов связанных с привлечением денежных средств;
- оптимизация и поддержание должного уровня ликвидности.
В процессе формирования депозитной политики нельзя забывать о многочисленных влияющих, а в некоторых случаях ее определяющих, факторах, к которым можно отнести:
- законодательство;
- состояние и тенденции финансового рынка;
- ставка рефинансирования ЦБ РФ. [5]
Эффективная депозитная политика невозможна без высокого корпоративного управления, соблюдения банком законодательных аспектов, соблюдение принципов профессиональной этики.
Инструментами, которые используются банком для привлечения ресурсов, как мы же отмечали выше, являются депозиты, а также остатки на счетах юридических лиц, а следовательно, депозитная политика коммерческого банка напрямую зависит от финансовой политики хозяйствующих субъектов. Это в свою очередь, ведет к необходимости учета факторов второго уровня — факторы устойчивости ресурсной базы. К ним принято относить:
- развитие бизнеса юр. лицами;
- открытие счетов новыми клиентами;
- аккумулирование фин. потоков.
Заимствование денежных средств как инструмент формирования ресурсной базы не оказывает значительного влияния на депозитную политику. Несмотря на данный факт, оперативность привлечения денежных ресурсов на межбанковском рынке для поддержания должного уровня ликвидности оказывает весомую роль, что может расцениваться как косвенное влияние на депозитную политику.
Схожее влияние оказывают собственные векселя банка. Выпуск и размещение собственных векселей банком основывается на работе с юр.лицами.
Банк выпускает и продает собственные векселя:
- в рублях;
- процентные и дисконтные.
Председатель правления банком утверждает доходность, по банковским векселям исходя из условий привлечения средств. Внедрение новых банковских продуктов дает определенный стимул к расширению инструментов привлечения ресурсов.
Депозитная политика банка строго регламентируется внутренними документами.
Кредитный отдел банка проводит предварительный технико-экономический анализ для принятия решений, в области банковских операций позволяющих привлекать денежные средства.
Задача технико-экономического анализа ответить на ряд вопросов в области привлечения ресурсов: [3]
- цель привлечения ресурсов;
- источники поступления;
- сумма поступлений;
- срок привлечения ресурсов;
- стоимость привлекаемых ресурсов;
- расчет эффективности операций.
Решения, связанные с привлечением ресурсов принимает правление банка которое, в свою очередь, определяет общую ценовую (процентную) политику банка в области привлечения ресурсов, утверждает предельные процентные ставки на привлекаемые ресурса, а также индивидуальные процентные ставки по конкретным счетам. Приказ председателя правления банка вводит в действия решения, которые принимает правление банка.
В рамках общей системы внутреннего контроля действующего в банке осуществляется контроль за проводимой банком депозитной политикой и банковскими операциями, связанными с привлечением ресурсов.
Ответственность за исполнение депозитной политики банка связанной с привлечением ресурсов возлагается на отдел по работе с клиентами.
Отдельные операции, связанные с привлечением ресурсов осуществляет правление банка, которое, в свою очередь, заслушивает доклад руководителя отдела по работе с клиентами и принимает решения по данным операциям.
Рассмотрим современные тенденции, которые сформировали российские коммерческие банки в области депозитной политики.
Российские коммерческие банки стремятся проводить активную депозитную политику, однако нестабильная общеэкономическая ситуация в стране вносила, подчас, жесткие коррективы в деятельности.
Разрабатываются разные модели (стратегии) депозитной политика для построения оптимальной, эффективной депозитной политики.
Согласно статистическим данным весьма важным источником прироста ресурсов, явились вклады физ. лиц. В 2005 году они увеличились на 39,3 % по сравнению с 2004 годом и составили 2754, 6 млрд. рублей.
Увеличилась и доля этого источника в совокупных пассивах банковского сектора с 27,7 до 28,3 %.
Факторы которые способствовали росту вкладов физ.лиц связанны с приростом реальных доходов населения а также непосредственно организацией банковской деятельности.
Принятый Закон о страховании вкладов физических лиц поспособствовал повышению доверия со стороны населения. К факторам также стоит отнести расширение банковской сети, приближение банковских продуктов к потребителям а также повышение качества обслуживания клиентов. [6]
На рис.2 отобразим динамику привлечения средств кредитными организациями в период 2000–2010 гг. (млн. руб.)
Рис. 2. Привлеченные средства кредитными организациями в 2000–2010 гг. (млн. руб.)
Вклады физических лиц оставались наиболее стабильно растущим источником ресурсной базы банков: вклад обеспечивались около 22 % прироста пассивного банковского сектора.
Увеличение внимания населения к вложениям в паевые инвестиционные фонды, в акции Сбербанка России оказали снижение темпов прироста объема вкладов.
Вклады населения (без учета Сбербанка России) выросли за 2007 г. на 40,7 %. У Сбербанка России прирост составил 30,8 %, в связи, с чем чего доля на рынке, составлявшая 53,3 % на начало 2007 г., к концу года снизилась до 51,4 %, или на 1,9 процентных пункта (рис.3).
Рис. 3. Вклады (депозиты) физических лиц в Сберегательном банке Российской Федерации за период 2000–2010 гг. (млн.руб.)
Современный этап (2012–2013) характеризуется тем, что коммерческие банки разрабатывают, а также реализуют депозитную политику в условиях мирового экономического кризиса и посткризисного развития адаптируясь тем самым к реалиям рынка.
Проведанное исследование показало, что основными тенденциями формирования депозитной политики в современных условиях являются следующие:
- ежегодный рост привлеченных ресурсов;
- роль коммерческих банков в привлечении ресурсов физических лиц повышается, в том время как Сбербанк постепенно уступает свою долю рынка;
- повышается ликвидность коммерческих банков;
- расширяется ассортимент банковских продуктов;
- повышается уровень автоматизации банковской системы. [6]
- Глава 1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка
- Глава 2. Совершенствование депозитной политики коммерческого банка и методов ее оценки
- Глава 3. Разработка и реализация депозитной политики коммерческого банка
- Глава 1. Теоретические основы формирования депозитной политики коммерческого банка
- 1.1 Сущность и роль депозитной политики коммерческого банка
- 1.2 Цели, задачи и факторы, определяющие депозитную политику коммерческого банка
- 1.3 Классификация депозитов как основа формирования депозитной политики коммерческого банка
- Глава 2. Совершенствование депозитной политики коммерческого банка и методов ее оценки
- 2.1 Содержание методики оценки депозитной политики коммерческого банка
- 2.2 Анализ стоимости депозитного портфеля
- Глава 3. Разработка и реализация депозитной политики коммерческого банка
- 3.1 Тенденции развития депозитного рынка Российской Федерации
- 3.2 Оценка депозитной политики коммерческого банка
- 3.3 Формирование депозитной политики с позиции основных критериев банковской деятельности