logo
3

3.7 Материальные формы обеспечения кредита

Наиболее распространенный вид обеспечения – земля, ценные бумаги; дебиторская задолженность (счета к получению; товары, представленные товаросопроводительными документами; страховой полис).

  1. Земля как обеспечение ссуды имеет ряд существенных достоинств:

  1. Не теряет своей стоимости.

  2. Растет в цене.

  3. Первая закладная на землю считается самым надежным залогом.

  1. Ценные бумаги, как вид обеспечения, обладает следующими свойствами:

  1. Легкость передачи титула собственности.

  2. Легкость реализации на рынке.

  3. Отсутствие формальностей при осуществлении сделки.

  1. Счета к получению – это сумма задолженности при расчетах по открытому счету, которую клиент банка должен получить от покупателя за поставку своей продукции.

Дебиторские счета могут использоваться в форме залога или при факторинговых операциях. При залоге эти счета служат обеспечением ссуды, которая выделяется на срок до завершения долгового цикла. Факторинг означает не залог, а продажу счетов фирме-фактору, т. е. субъекту, который осуществляет факторинговые операции (коммерческий банк). При этой сделке дебитор (т.е. плательщик по счету) получает уведомление о продаже его долговых обязательств, и вносит платежи фактору. Возможные разные виды факторного обслуживания:

  1. Покупка счетов фактур со скидкой и с уплатой фактору.

  2. Принятие на себя фирмой-фактором всех операций предприятия по учету продаж и с ведением дебетовых счетов этой фирмы, а также подготовкой счетов и ходом инкассации долга.

  3. Предоставление гарантии полной оплаты товара, даже если покупатель просрочит или не оплатит долг.

  1. Товарно-материальные ценности – это запасы сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции, которые часто служат объектом залога при получении ссуды. Оборот этих ТМЦ определен общим циклом производства. Причем формы залога ТМЦ очень разнообразны: Скользящий залог, когда обеспечением ссуды выступают все ТМЦ, но банк, компенсируя риск, предоставляет ссуду в размере 50% от залога.

Сохраненная расписка – кредит под сохранную записку (расписку) выдается банком при финансировании продаж потребительских товаров длительного пользования, как правило, тех товаров, которые выставляются в торговом зале. В этом случае право собственности передается банку, но заемщик получает доверенность на право распоряжением товарами до момента их продажи и погашения ссуды.

  1. Складское свидетельство – при поступлении товаров на склад владелец склада выдает собственнику соответствующие документы. Складское свидетельство может быть передаваемое или непередаваемое. Передаваемое складское свидетельство – товар может быть выдан другому лицу на основании индоссамента. Передаваемое складское свидетельство – товар может быть выдан только первоначальному владельцу.

  2. Коносамент – документ, выдаваемый перевозчиком о принятии товара для транспортировки к месту назначения. Это особый вид контракта между отправителем и перевозчиком. Коносамент может быть передаваемым и непередаваемым.

  3. Страховой полис – лицо, застраховавшее жизнь, уплачивает страховой компании страховые взносы, причем сумма этих выплат возвращается при распоряжении договора страхования. Банк принимает страховой полис под обеспечение кредита в сумме накопленных взносов.

Преимущество страхового полиса как вида банковского обеспечения состоит в том, что стоимость его легко можно вычислить. Она не изменяется под влиянием конъектуры рынка.