Классификация и сущность банковских операций и сделок
Статья 5. ФЗ «О банках и банковской деятельности»
К банковским операциям относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
-
(см. текст в предыдущей редакции)
-
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.
Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Все операции и сделки, выполняемые коммерческим банком, можно укрупнено сгруппировать:
-
Пассивные операции (привлечение средств);
-
Активные операции (размещение средств);
-
Комиссионные операции.
-
Пассивные операции банка – совокупность операций, посредством которых формируются ресурсы банка. Различают 4 формы пассивных операций банка:
-
взносы в уставной фонд банка (продажа акций или паев их первым владельцам);
-
получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;
-
депозитные операции (получение ресурсов от клиентов банка);
-
внедепозитные операции (получение ресурсов от центрального банка и на денежных рынках).
Активные операции кредитных организаций – это размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода. Такие операции учитываются на активных балансовых счетах. По российскому законодательству к активным банковским операциям относятся:
-
кредитные,
-
инвестиционные – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур, а также размещение средств банка в виде срочных вкладов в других кредитных организациях;
-
выдача банковских гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
-
операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
-
лизинговые;
-
факторинговые.
Активно-пассивные (Комиссионные операции) - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных.
-
расчетно-кассовые;
-
доверительное управление денежными средствами и другим имуществом (трастовые операции);
-
информационно-консультационые услуги;
-
операции с иностранной валютой.
Механизм функционирования банка представлен на рис. 3.
Собственный капитал банка П Р И В Л Е Ч Е Н И Е АКТИВ ПАССИВ
ФОР Р А З М Е Щ Е Н И Е Перед акционерами (участниками) банка
Касса
Абсолютно ликвидные активы Расчетные счета
Остаток на корсчете
Кредиты клиентам (не банкам) Перед клиентами ( не банками)) банка средства Депозиты
Кредиты Требования банка – размещенные средства Обязательства банка – ресурсы банка средства
Сберегательные вклады
Кредиты банкам
Инвестиции в ценные бумаги Перед другими банками Выпущенные ценные бумаги (векселя, депозитные сертификаты, облигации)
Операции на фондовом рынке Кредиты ЦБР
Лизинг Другие вложения Кредиты и депозиты других коммерческих банков
Факторинг
Ипотека
Другие вложения Рис.3. Система функционирования коммерческого банка
- Оглавление
- Тема 1. История возникновения банковского дела. Банковская система. 3
- Тема 2. Коммерческие банки 12
- Тема 3. Деятельность коммерческих банков 13
- Тема 1. История возникновения банковского дела. Банковская система.
- Возникновение и сущность банков, их функции и роль в развитии экономики
- Понятие банковской системы, ее элементы
- Центральный банк и основы его деятельности
- Функции Центрального банка
- Тема 2. Коммерческие банки
- 2.1. Понятие и роль кредитных организаций
- 2.2. Виды кредитных организаций (банков и небанковских организаций)
- Тема 3. Деятельность коммерческих банков
- 3.1. Коммерческие банки и их деятельность
- Банковские операции
- Классификация и сущность банковских операций и сделок
- Пассивные операции банка
- 3.2.3. Активные операции коммерческих банков
- 3.2.4.Комиссионные операции коммерческих банков
- 1) Расчетно-кассовые операции
- Информационно-консультационые услуги;
- Операции с иностранной валютой.