Основы классификации страхования (принципы классификации)

Классификация в любой области знания или деятельности человека подразумевает иерархическую систему соподчиненных систем и элементов, создающих стройную картину единого целого с выделением относительно самостоятельных частей.

Классификация в страховании представляет собой систему деления страховых услуг на сферы деятельности на основе определенного критерия.

До настоящего времени в теории страхования и нормативных актах, регулирующих эту сферу деятельности, не выработано единого подхода к классификации, но тем не менее основным критерием во всех случаях являются объекты страхования (вспомним, что страхование – это метод управления риском, а риски бывают разными и тоже классифицируются).

В результате можно выделить системы классификации страхования, обслуживающие разные интересы:

- Способы классификации страхования, выработанные в теории страхования. Они обслуживают как научные интересы (теоретическое обоснование ведения страхового дела), так и задачи практической работы страховщиков – выделение однородных групп рисков и соответственно видов страхования для построения адекватной системы управления рисками, принятыми на себя страховой компанией.

- Способы классификации страхования, закрепленные нормативно-правовой базой. Служат в основном для целей государственного регулирования страхового дела, в том числе решают задачи лицензирования страховой деятельности (лицензии выдаются на определенные виды страхования).

Следует отметить, что эти два направления в классификации имеют отличия. Кроме того, способы классификации, закрепленные законодательством разных стран, также имеют отличия, и очень существенные (пример – европейская и российская классификация видов страхования). Мы подробно рассмотрим, конечно, российскую систему классификации.

В теории и практике страхового дела существует множество способов классификации страховых услуг:

- по объектам страхования и отраслям;

- по формам страхования (или по признаку обязательности – добровольное и обязательное страхование);

- по юридическому статусу страховых организаций (государственное, коммерческое страхование, взаимное страхование – через общества взаимного страхования);

- по группам страхователей (страховые операции с физическими и юридическими лицами);

- рисковое и накопительное страхование;

- краткосрочное (до 1 года) и долгосрочное (сроком более одного года) страхование;

- по числу застрахованных - индивидуальное страхование (под страхование попадают риски отдельного человека) и групповое страхование (коллективное страхование, например, членов одной семьи, членов одного рабочего коллектива);

- по порядку заключения договоров страхования – массовые виды страхования (стандартные условия договоров, большое количество договоров, сравнительно невысокие страховые суммы) и индивидуальные (особые условия, крупные страховые суммы, индивидуальный подход и особые расчеты);

- по характеру страховых рисков выделяют страхование от стихийных бедствий, пожаров, воздействия воды, от злоумышленных действий третьих лиц, от болезней и несчастных случаев и другое;

- другие способы – по признаку «принадлежность рисков к одному объекту» (транспортное страхование), «вид последствия» (огневое страхование) и прочие способы (национальное и межнациональное страхование).

Основным способом классификации, имеющим большое научное и практическое значение, является классификация по объектам и отраслям. Теоретические основы данной классификации заключаются в следующем.

В основе любого вида страхования лежит понятие «имущественный интерес» - то есть предмет страхования (имущество, жизнь, здоровье, уровень достатка и т.д.) и потребность обеспечить его страховую защиту.

Такой подход закреплен в российском законодательстве (согласно статье 4 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» объектами страхования выступают имущественные интересы). Формулировка такова, что по смыслу указанной статьи нельзя застраховать здание, автомобиль, здоровье – застраховать можно имущественный интерес, связанный с указанными объектами.

Законодательство РФ выделяет три вида имущественного интереса:

- связанные с жизнью, здоровьем, пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

- связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование);

- связанные с возмещением вреда, причиненного другим лицам (страхование ответственности).

Различия в объектах страхования позволяют выделить отрасли страхования, подотрасли, виды (иногда еще разновидности). Нижний уровень – отдельные страховые события.

Рисунок 1 – Принцип классификации видов страхования по объектам и отраслям

Отрасли страхования – высшее звено в данной классификации, в теории страхования выделяют три отрасли – страхование имущества, личное страхование и страхование ответственности (в статье 4 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» отрасли страхования классифицируются несколько иначе – стоит сравнить).

Подотрасль страхования является основным звеном, которое используют в планировании своей деятельности страховщики.

Вид страхования как часть отрасли характеризуется наличием однородных имущественных интересов, что также очень важно для практической работы страховщика (в частности, для построения страховых тарифов, разработки методики исчисления ущерба и размеров страховых выплат). В настоящее время число видов страхования исчисляется многими десятками и постоянно возрастает.

Часто внутри вида выделяются разновидности страхования, на основе выделения однородных групп объектов страхования. Так, по результатам аналитических расчетов в однородную группу могут попасть отечественные автомобили, управляемые женщинами средних лет.

Выделение однородных по степени риска группы объектов страхования очень важно, так как это позволяет точнее прогнозировать вероятность и размер убытков. Если же страховой компании не удалось выделить однородные группы и страховая премия устанавливается единой для всех объектов, возникает перекрестное субсидирование – для одних объектов страхования страховая премия назначается выше, чем этого требует степень риска, а для других – ниже. Иными словами, по первой группе страховая компания получает повышенную прибыль, а по второй – убыток.

В результате перекрестное субсидирование приводит, во-первых, к несправедливости страхового тарифа, а во-вторых, может привести к финансовым потерям страховой компании (обдумайте механизм?).

Классификация страхования по юридическому статусу страховых организаций.

Государственное страхование представляет собой форму, когда в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций (ПРФ, ФСС, ФФОМС, ТФОМС и др.).

Акционерное страхование – негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступают частные коммерческие компании (акционерные общества). Такая форма позволяет при сравнительно ограниченных средства быстро развернуть работу страховых компаний.

Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, когда существует договоренность между группой лиц (физических, юридических) о возмещении друг другу будущих возможных убытков в долях, определенных заранее принятыми условиями. Реализуется через форму обществ взаимного страхования, которая является страховой организацией некоммерческого типа. В настоящее время в Российской Федерации эта форма неразвита, так как отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования. За рубежом ОВС являются крупными субъектами страхового рынка.