Кредитна політика кб

Кредитна політика створює основу всього процесу керування кредитами. Вона визначає об'єктивні стандарти, якими повинні керуватися банківські працівники, що відповідають за надання й оформлення позик, і керування ними. Коли кредитна політика сформульована правильно, чітко проводиться зверху і добре розуміється на всіх рівнях банку, вона дозволяє керівництву банку підтримувати правильні стандарти в області кредитів, уникати зайвого ризику і вірно оцінювати можливості розвитку справи.

Розробка кредитної політики є важливим етапом при адаптуванні банку, до складних і постійно мінливих умов економіки.

При проведенні кредитної політики ВАТ "Банк Універсальний", як і інші комерційні банки виходить із необхідності забезпечення поєднання інтересів банку, його акціонерів, вкладників і позичальників із врахуванням загальнодержавних інтересів.

Кредитна політика Банку протягом 2011 року, як і в попередні роки, була спрямована на інтенсифікацію темпів росту кредитних операцій, як одного з основних джерел формування прибутку Банку, так і на мінімізацію ризику кредитних операцій.

Правильність обраних шляхів реалізації клієнтської політики свідчить стрімке зростання клієнтів Банку у більше ніж 9 разів. Висока довіра до Банку потребує постійного моніторингу та вдосконалення існуючої сегментації клієнтів, враховуючи зміни їх потреб, та можливостей.

Щоб забезпечити найкращу дохідність кредитних операцій Банком розробляється індивідуальний підхід до кожного клієнта.

Беручи за основу аналіз формування кредитного портфеля ВАТ "Банк Універсальний" проведемо аналіз кредитоспроможності та доходності кредитних операцій Банку на основі річних звітів (додаток А).

Так, як маємо зростання кредитного портфеля з 93316 тис. грн. у 2008 році до 250541 тис. грн., у 2010 році, то можна з впевненістю стверджувати про кредитоспроможність кредитного продукту ВАТ "Банк Універсальний".

Відсутність суттєвої заборгованості по кредитному портфелі на протязі 3-ох років свідчить про те, що дані кредитні операції є досить дохідними для банку. Підтвердження доходності кредитних операцій знаходимо у рості дистого доходу, комісійних доходів та процентних доходів. Так чистого доходу у 2007 році було отримано 2896 тис. грн (прибуток після оподаткування), що у 2,4 рази більше ніж за попередній рік. А вже у 2010 році чистий прибуток після оподаткування становив 7082 тис. грн.(рис.10.1)[11ст,33].

Про дохідність кредитних операцій свідчать і активи Банку. Розглядаючи показник активів в динаміці приходимо до висновку про зростання ресурсів банку, якими користуються його клієнти, а саме суб’єкти господарювання та фізичні особи. Цю ситуацію простежуємо з рисунків 10.2 та 10.3 структура активів Банку.

Активи ВАТ "Банк Універсальний" у 2009 році зросли на 40,47% і станом на 01.01.2010 року склали 236522 тис. грн., а на 01.01.2011 року вони зросли до 281676 тис. грн. [11,ст. 17]

Головними критеріями активів були кредити в національній та іноземній валюті, міжбанківські кредити та депозити та кошти в інших банках. Зростання активів стало результатом збільшення практично усіх позицій активної частини балансу. Найдинамічнішими з них були кредити на дані в реальний сектор економіки, які зросли у 2009 році на 43,40% або на 52357,00 тис грн.,а їх частка у загальному обсязі активів становила 73,13%. У 2010 році відбулося зростання кредитів в економіку на 15,76%, або на 29075,00тис. грн., частка в загальному обсязі 74,00%.[11.ст.34]

Рис.10.1. Фінансовий результат ВАТ Банк Універсальний за період з 01.01.2008року по 01.01.2011року (тис. грн.)

Аналізувати дохідність кредитних операцій ВАТ “Банк Універсальний” можна також вихоячи з динаміки змін кредитних та процентних доходів отриманих Банком за відповідний період.(рис 10.6)

Процентні доходи, в загальних доходах Банку, у 2009 році склали 82,29%. При цьому 97,5% з них доходи за кредитами наданими суб’єктам господарської діяльності (22453,46 тис. грн.) та фізичним особам (93267,98 тис. грн.).

У 2010 році показник процентних доходів становив 78,59%. При цьому 97,1%- доходи за кредитами які отримали суб’єкти господарської діяльності 27288,99 тис. грн. та фізичні особи 9587,3 тис. грн.

Рис.10.2. Структура активів Банку станом на 01.01.2010р (%).

Комісійні доходи у 2010 році зросли на 70% до 4542,96 тис.грн, з них 4484,39 тис. грн. – комісійні доходи за операціями з клієнтами банку(у минулому році цей показник був на рівні 2620,70 тис.грн.).Питома вага комісійних доходів у доходах Банку склала 14,18%, що на 4,18% більше, в порівнянні з минулим роком

Комісійні доходи у 2011 році у порівнянні з 2010 роком зросли,що також відображає зростання дохідної частини Банку. У 2011р показник комісійних доходів зріс на 70,14% до 7729 тис. грн., а з них 7644,6 тис.грн.- комісійні доходи за операціями з клієнтською базою Банку. Питома вага комісійних доходів у доходах банку у 2011 році склала 15,99%, що на 1,81% більше в порівнянні з 2010 роком.[11,ст.19].

Рис 10.3. Структура активів Банку станом на 01.01.2011р (%).

Рис.10.4. Структура доходів Банку за 2010 рік (%).

Підводячи підсумки даних аналізу можна говорити, про те, що Банк протягом останніх років дотримувався встановлених нормативів всіх ризиків (нормативу максимального розміру кредитного ризику, нормативу максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру, нормативу максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам).

Рис.10.5. Структура доходів Банку за 2011 рік (%).

Банк дотримувався виваженого підходу до активних операцій, що дало змогу створити оптимальну структуру активів та ефективно управляти процесами кредитування та мінімізувати кредитні ризики.