Анализ деятельности ПАО "Совкомбанк"

реферат

1.2 Анализ эффективности управления кредитным портфелем банка

Для того, чтобы оценить эффективность кредитной политики банка, необходимо проанализировать его кредитный портфель. Кредитный портфель - это характеристика структуры и качества ссуд, классифицированных по определенным критериям: по отраслям, видам обеспечения, степени риска и срокам.

Выделяют пять стадий формирования оптимального кредитного портфеля:

1. Анализ факторов, воздействующих на спрос и предложение кредита.

2. Формирование кредитного потенциала коммерческого банка.

3. Обеспечения соответствия структуры кредитного потенциала и выданных ссуд.

4. Анализ выданных кредитов по различным признакам.

5. Оценка эффективности и качества кредитного портфеля, разработка мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля банка.

На первом этапе анализ осуществляется аналитическими службами банка с учетом региональных рынков, на которых работает банк. Желательно, чтобы данная работа стала постоянной составляющей в процессе совершенствования кредитного портфеля, так как это позволит банку своевременно уловить изменения банковской конъюктуры и принять меры по снижению кредитного риска и повышению доходности кредитования.

Среди факторов, определяющих развитие кредитных операций в банке, различают внутренние и внешние.

К внутренним факторам относятся:

имеющиеся у банка кредитные ресурсы с учетом их срочности и объема;

наличие собственного капитала в достаточных рамках (так как, с одной стороны, собственный капитал может выступать в качестве дополнительного источника для осуществления кредитных операций банка, а с другой стороны собственный капитал в определенной степени может компенсировать риски по кредитных операциям);

стоимость кредитного потенциала банка, которая берется в качестве базы для формирования процентной ставки по кредитам, предлагаемым клиентам;

наличие квалифицированного банковского персонала для осуществления тех или иных видов кредитования;

степень защиты кредитных операций через формирование резервов на возможные потери по ссудам;

специфика банка и круг клиентов, с которыми он работает.

Среди внешних факторов можно отметить следующие:

состояние экономики страны;

носители спроса и предложения;

объемы спроса и предложения кредита в зависимости от его срочности;

воздействие денежно-кредитной и финансовой политики государства на процесс кредитования;

основные тенденции развития кредитного рынка, в том числе по объемам кредитов, ставкам ЦБ и его политики по ограничению кредитного риска;

региональные особенности кредитного риска;

система страхования риска по кредитным операциям.

Анализ факторов (как внутренних, так и внешних), воздействующих на кредитные операции банка, позволяют сформировать более совершенный кредитный портфель, выявить наиболее рискованные на данный момент кредитные операции и разработать мероприятия, позволяющие снизить уровень риска.

Вторая стадия формирования оптимального кредитного портфеля характеризуется определением структуры кредитного потенциала по источникам средств и их срочности. Кредитный потенциал в данном случае рассматривается как сумма краткосрочного и долгосрочного кредитных потенциалов.

Краткосрочный потенциал складывается из средств юридических лиц (средств на расчетных, текущих счетах, депозиты до одного года); средств физических лиц (вклады до востребования, вклады и депозиты до одного года); средств некоммерческих структур (средства на корсчетах, займы со сроком до одного года); средства, аккумулированные через ценные бумаги (краткосрочные ценные бумаги со сроком обращения до одного года).

Долгосрочный кредитный потенциал, как и краткосрочный, является суммой средств юридических лиц, физических лиц, некоммерческих структур, межбанковских кредитов, средств на корреспондентских счетах и ценных бумаг, однако с необходимым условием того, что все вышеперечисленные пассивы носят долгосрочный характер, т.е. действительны свыше одного года.

Анализ кредитного потенциала коммерческого банка в краткосрочном и долгосрочном периодах используется для оценки потенциальных возможностей банка по развитию тех или иных видов кредита без нарушения ликвидности.

Следующая, третья стадия формирования оптимального кредитного портфеля анализирует сбалансированность кредитного потенциала и кредитного портфеля. Как правило, российские банки сталкиваются с недостатком среднесрочного и долгосрочного кредитного потенциала. При недостатке долгосрочного кредитного потенциала и невозможности изыскания источников его пополнения, банки вынуждены трансформировать краткосрочный потенциал в долгосрочный, что в свою очередь вызывает проблемы с банковской ликвидностью.

Если кредитный потенциал превышает объем кредитного портфеля, банк может перераспределить кредитные ресурсы и использовать их в других активных операциях (с ценными бумагами, в валютных операциях и т.д.).

На четвертой стадии происходи анализ выданных кредитов по различным признакам. В качестве таких признаков могут быть использованы сроки погашения кредита, характер погашения, по категориям заемщиков, по методу взимания процентов, по характеру обеспечения кредитов, по формам кредитов, по доходности, по уровню риска и т.д.

Анализ выданных ссуд по указанным признакам характеризует структуру существующего в коммерческом банке кредитного портфеля.

Наконец, пятая стадия формирования оптимального кредитного портфеля дает оценку эффективности и качества кредитного портфеля. Он строится на основе определения роли кредитных операций в деятельности банка, эффективности использования кредитного потенциала банка, уровня процентных ставок и объемов доходов от кредитной деятельности, размера процентной маржи, а также определения реального риска от кредитных операций на основе анализа просроченной задолженности.

Таким образом, на основе вышеперечисленных шагов формируется оптимальный кредитный портфель коммерческого банка. При его формировании особое внимание следует уделить оценке кредитного риска и методам его снижения.

Управление кредитным портфелем происходит в несколько этапов:

выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды;

определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска;

оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев (отнесение ее к соответствующей группе);

определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд;

оценка качества кредитного портфеля в целом;

анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;

определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного кредитного портфеля банка.

Кредитование является основным видом ПАО ИКБ "Совкомбанк". Кредиты составляют основную статью доходных активов в балансе банка, а полученные по ним проценты являются основной статьей банковских доходов. От качества кредитного портфеля зависят ликвидность и рентабельность банка, и само его существование. Поэтому анализ эффективности кредитных операций является одним из определяющих аспектов экономической деятельности банка.

Активы банка за 2014 год увеличились на 34,3% и составили на конец года 123 596 101 тыс. руб. (2013 г. - 92 028 558 тыс. руб.) в основном за счет роста вложений в ценные бумаги и увеличения портфеля потребительских кредитов, предоставленных физическим лицам.

Чистая ссудная задолженность по состоянию на 01.01.2015 составила 61 186 708 тыс. руб., что составляет 49,5% от активов банка (в 2013 году ссудная задолженность составляла 52, 4% от активов банка).

В течении 2013 и 2014 годов норматив достаточности капитала банка соответствовал законодательно установленному уровню. По состоянию на 31 декабря 2014 года норматив достаточности капитала составлял 11,4% (31 декабря 2013 года: 12,7%).

Совкомбанк стабильно демонстрирует один из лучших показателей прироста кредитного портфеля физических лиц.

С начала года положительная динамика розничного кредитного портфеля Банка составила 23,49 %, что соответствует 6 позиции среди 50 крупнейших банков по объему розничного.

Только за первые шесть месяцев текущего года Совкомбанк выдал населению кредитов на сумму свыше 12 млрд рублей.

Выпущенные долговые обязательства возросли почти в 2,4 раза и составили 4 062 912 тыс. руб., в основном за счет средств, привлеченных в облигации.

Ещё одним из приоритетных направлений деятельности банка являются депозиты физических лиц. Объем вкладов за 2014 год составил 70 871 626 тыс. руб., что на 30% больше аналогичного показателя за прошлый год (2013 - 54 372 488 тыс. руб.). Доля депозитов физических лиц в общем объеме привлеченных средств составляет 66%.

В 2014 году Банк продолжил предлагать организациям услугу по выдаче заработной платы сотрудникам с использованием банковских карт. В течение 2013 г. в банке находились на обслуживании 92 юридических лица, осуществляющих перечисление заработной платы своим сотрудникам на банковские карты.

Остатки денежных средств на карточных счетах на 01 января 2014 года составили эквивалент 684 037 тыс. рублей, что в 1, 33 раз больше этого же показателя по состоянию на 01 января 2013 года (остатки денежных средств - эквивалент 515 986 тыс. рублей).

Также в 2014 году банк продолжил предоставлять своим клиентам розничный продукт - "Кредитная Карта "Старт" с фиксированными лимитами. Количество карт, выпущенных в рамках продукта "Кредитная Карта "Старт" за 2013 год, составляет 92 372 штук (за 2012 г - 121 710 штук).

В 2014 году банк в качестве принципиального члена платежной системы "MasterCard" и эмитента карт "Золотая Корона" продолжил выпуск кобейджинговых карт двух платёжных систем "Золотая Корона" и "MasterCard". Количество кобейджинговых карт, выданных в рамках вновь оформляемых потребительских кредитов на 1 января 2014 составляет 617 286 штук (на 1 января 2013 года составляло 85 590 штук).

В 2014 году банк начал выпуск идентификационных карт Gold, выдаваемых с товарным и денежным кредитом. Количество карт, выданных за 2013 год, составило 5612 штук. Общее количество карт, выданных в рамках вновь оформляемых потребительских кредитов, на 1 января 2015 года составило 1 099 073 штук (по состоянию на 01 января 2013-476 175 штук).

Основной комиссионный доход по операциям с банковскими картами за 2014 год (комиссии, полученные от эквайринговых операций и за обслуживание банковских карт) составил 557 951, 85 тыс. рублей (в том числе по филиалу "Центральный" - 501 965, 94 тыс. руб.

Количество клиентов увеличилось с 4,7 млн. человек до 6,7 млн. человек, при этом количество активных клиентов достигло 4,7 млн. человек. ПАО ИКБ "Совкомбанк" упрочил свои позиции в качестве востребованного розничного банка страны как по объему кредитов, предоставленных населению, так и по объему привлеченных от него депозитов.

Делись добром ;)