Деятельность открытого акционерного общества "Промсвязьбанк"

курсовая работа

2.7 Бухгалтерский баланс

Таблица 1 Бухгалтерский баланс на 1 октября 2013 года (публикуемая форма) Код формы 0409806

Номер п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

01.10.2013

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2.

3

4

I. АКТИВЫ

1

Денежные средства

91 981 389

72 362 975

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

720161

1024116

2.1

Обязательные резервы

178930

411024

3

Средства в кредитных организациях

1321140

125368

4

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

2520827

1116359

5

Чистая ссудная задолженность

29064723

23526871

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

33383

233504

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

7942

0

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

22582

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

2426396

1202461

9

Прочие активы

719615

245405

10

Всего активов

37630756

28321306

II. ПАССИВЫ

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

2047303

0

12

Средства кредитных организаций

2606237

2936051

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

26467860

18350043

13.1

Вклады физических лиц

13497106

7060538

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

15

Выпущенные долговые обязательства

1778250

4383608

16

Прочие обязательства

395223

-107857

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон

64140

18745

18

Всего обязательств

33359013

25580590

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

19

Средства акционеров (участников)

1351145

1351145

19.1

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

1350531

1350531

19.2

Зарегистрированные привилегированные акции

614

614

19.3

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

0

20

Собственные акции (доли), выкупленные у

Акционеров (участников)

0

0

21

Эмиссионный доход

551444

551444

22

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

0

0

23

Переоценка основных средств

1252638

124743

24

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

648825

412457

25

Прибыль (убыток) за отчетный период

4 814 585

8 280 183

26

Всего источников собственных средств

4271743

2740716

27

Всего пассивов

37630756

28321306

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

3388766

1731873

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

744656

211806

Таблица 2 Отчет о прибылях и убытках за 9 месяцев 2010 года (публикуемая форма) Код формы 0409807

Номер п/п

Наименование статьи

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

3316223

1807722

1.1

От размещения средств в кредитных организациях

210052

103860

1.2

От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

2999673

1572883

1.3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

4226

1.4

От вложений в ценные бумаги

106498

126753

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

1744162

999844

2.1

По привлеченным средствам кредитных организаций

271176

171045

2.2

По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

1302727

720046

2.3

По выпущенным долговым обязательствам

170259

108753

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

1572061

807878

4

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:

-440014

0

4.1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-27233

0

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

1132047

807878

6

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-81895

-4708

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

0

0

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

0

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

18519

48047

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

52344

0

11

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

629

0

12

Комиссионные доходы

1076964

635518

13

Комиссионные расходы

82158

35954

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

0

0

15

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

16

Изменение резерва по прочим потерям

1762

-201410

17

Прочие операционные доходы

66996

55258

18

Чистые доходы (расходы)

2185208

1304629

19

Операционные расходы

1566923

864718

20

Прибыль до налогообложения

618285

439911

21

Начисленные (уплаченные) налоги

150594

138984

22

Прибыль (убыток) за отчетный период

467691

300927

Таблица 3 Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 октября 2010 года

Номер п/п

Наименование показателя

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Отклонение

1

2

3

4

5

1

Собственные средства (капитал), тыс. руб.

5403628

3009983

+2393645

2

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент

15,0

12,3

+2,7

3

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент

10

10

0

4

Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

1054985

532731

+522254

5

Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

1054985

532731

+522254

6

Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.

100619

21650

+78969

7

Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.

100619

21650

+78969

Таблица 4 Консолидированный балансовый отчет (публикуемая форма) на 1 января 2009 года квартальная/годовая тыс. Руб.

Номер п/п

Статьи консолидированного балансового отчета

Данные на отчетную дату

Данные за соответствующий период прошлого года

I

АКТИВЫ

1

Денежные средства

1378240

745237

2

Средства кредитных организаций в центральных банках

981075

1081450

2.1

Средства в Центральном банке Российской Федерации

684655

797966

2.1.1

Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации

296420

283484

3

Средства в кредитных организациях

351576

814108

4

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

1182402

966065

5

Чистая ссудная задолженность

24017712

12925536

6

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

21938

565567

7

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

189000

420852

8

Инвестиции в зависимые организации

0

0

9

Положительная деловая репутация

0

0

10

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

2689998

1348062

11

Требования по получению процентов

149124

8801

12

Прочие активы

281946

221205

13

Всего активов

31243011

18813399

I I

ПАССИВЫ

14

Средства центральных банков

0

0

14.1

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0

0

15

Средства кредитных организаций

2431991

1970426

16

Средства клиентов (некредитных организаций)

20431391

14037634

16.1

Вклады физических лиц

8599753

5168536

17

Выпущенные долговые обязательства

4310416

1129704

18

Обязательства по уплате процентов

292897

265432

19

Прочие обязательства

184784

117808

20

Отрицательная деловая репутация

0

0

21

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного хар-ра, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон

22284

13561

22

Всего обязательств

27673763

17534565

I I I

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

23

Средства акционеров (участников)

1351145

1000000

24

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

25

Эмиссионный доход

551444

146

26

Переоценка основных средств

1255640

124743

27

Фонды и неиспользованная прибыль (непогашенные убытки) прошлых лет

414174

185757

28

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства

236529

372023

29

Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период

233374

340211

30

Всего источников собственных средств

3569248

1278834

31

Доля малых акционеров (участников)

0

0

31.1

Доля собственных средств, принадлежащая малым акционерам (участникам)

0

0

31.2

Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) малым акционерам (участникам)

0

0

32

Всего пассивов

31243011

18813399

IV

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

33

Безотзывные обязательства

1823092

2255198

34

Гарантии выданные

265317

218675

Таблица 5 Консолидированный отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма) за 2009 г. Квартальная/годовая тыс. руб.

Номер п/п

Статьи консолидированного отчета о прибылях и убытках

Данные на отчетную дату

Данные за соответству-ющий период прошлого года

1

2

3

Проценты полученные и аналогичные доходы от:

1

Размещения средств в кредитных организациях

177508

86150

2

Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)

2472605

1319020

3

Средств, переданных в лизинг

35893

48002

4

Ценных бумаг с фиксированным доходом

191347

107657

5

Других источников

6699

2990

6

Всего процентов, полученных и аналогичных доходов

2884052

1563819

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:

7

Привлеченным средствам кредитных организаций

221390

84485

8

Привлеченным средствам клиентов (некредитным организациям)

1297333

578034

9

Выпущенным долговым обязательствам

273437

104004

10

Всего процентов, уплаченных и аналогичных расходов

1792160

766523

11

Чистые процентные и аналогичные доходы

1091892

797296

12

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

714

48835

13

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

47989

52289

14

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами

0

0

15

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

5894

-10204

16

Комиссионные доходы

970304

525979

17

Комиссионные расходы

59979

31420

18

Чистые доходы от разовых операций

43121

32703

19

Прочие чистые операционные доходы

26013

-21516

20

Административно-управленческие расходы

1257978

701946

21

Резервы на возможные потери

-364378

-255758

22

Доля прибыли (убытка) зависимой организации после налогообложения

0

0

23

Прибыль до налогообложения

503592

436258

24

Начисленные налоги (включая налог на прибыль)

270218

96047

25

Прибыль (убыток) за отчетный период

233374

340211

26

Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) группе

233374

340211

27

Прибыль, (убыток), принадлежащая (принадлежащий) малым акционерам (участникам)

0

0

Таблица 6 Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы, об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 1 января 2010 года

Номер п/п

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

1

Состав участников банковской (консолидированной) группы

1.1

ОАО "СКБ - банк"

0.0

0.0

1.2

ООО "СКБ - Лизинг"

100.0

100.0

2.

Сведения об уровне достаточности собственных средств и величине сформированных группой резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов

2.1

Величина собственных средств, тыс. руб.

4755331

1735021

2.2

Нормативное значение показателя достаточности собственных средств, %

10.0

10.0

2.3

Фактическое значение показателя достаточности собственных средств, %

19.1

11.4

2.4

Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

650522

333275

2.5

Величина фактически сформированного резерва на возможные потери, тыс. руб.

66828

18971

Консолидированная финансовая отчетность группы СКБ-банка за 2010 год успешно прошла процедуру международного аудита. Аудиторское заключение KPMG подтверждает суммарный размер активов банка и его дочернего лизингового подразделения на 31 декабря 2010 года в сумме 29 млрд. 962 млн. рублей, капитал (первого + второго уровня) - 3 млрд. 843 млн. рублей, прибыль - 435 млн. рублей. За отчетный год активы группы по МСФО выросли на 60%, чистая прибыль выросла на 88%.

Таблица 7 Итоги деятельности ОАО "ПСБ-банк" на 01.03.2011

Показатели (в тыс.руб.)

01.03.11

Активы нетто

40 528 192

в т.ч. кредитный портфель (без МБК)

28 261 246

Привлеченные средства

34 276 907

в т.ч. средства физических лиц

16 123 788

Акционерный капитал

1 822 775

Собственные средства

7 033 574

Показатели (в тыс.руб.)

01.01.09

Прибыль

681 511

Чистая прибыль

524 000

Таблица 8. Выполнение обязательных экономических нормативов на 01.03.2009

Нормативы

Предельное значение

01.03.09

"Норматив достаточности собственных средств (капитал)". (Н1)

min 10

18,6

"Норматив мгновенной ликвидности" (Н2)

min 15

62,2

"Норматив текущей ликвидности" (Н3)

min 50

79,2

"Норматив долгосрочной ликвидности" (Н4)

max 120

53,7

"Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков" (Н6)

max 25

22,1

"Максимальный размер крупных кредитных рисков" (Н7)

max 800

174,7

"Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников) банка" (Н 9.1)

max 50

14,4

"Совокупная величина кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу" (Н10.1)

max 3

1,4

"Норматив использования собственных средств (капитала) для приобретения долей (акций) других юридических лиц" (Н12)

max 25

0

Делись добром ;)