2.3 Оценка динамики и структуры депозитных операций

На процесс формирования и реализации депозитной политики коммерческими банками оказывает влияние денежно-кредитная политика, осуществляемая Банком России. Центральный Банк может проводить политику увеличения пассивов коммерческих банков - политику кредитной экспансии, или уменьшения пассивов банков - политику кредитной рестрикции. Изменение уровня ставки рефинансирования, наряду с уровнем инфляции, несет информацию участникам рынка об условиях функционирования экономики страны. Депозитные и особенно межбанковские ставки зависят от ситуации на рынке, практически мгновенно реагируя на изменение рыночной ситуации.

При формировании депозитной политики кредитным организациям необходимо учитывать нормы обязательного резервирования. Кроме того, поскольку Банк России не платит коммерческим банкам за ресурсы, перечисленные в фонд обязательных резервов, то при снижении нормы обязательного резервирования реальная процентная ставка цены ресурсов для коммерческих банков в данный период снижалась. Вследствие этого коммерческие банки при том же уровне доходности смогли повысить процентные ставки по депозитам, сделав тем самым банковские вклады более привлекательным видом размещения средств для клиентов, и, следовательно, активизировав свою депозитную политику.

Однако следует отметить, что в странах Европы нормы обязательного резервирования гораздо ниже и составляют 2 %, в США - всего 1,25 %. Российские же банки отчисляют в ФОР 3,5 % от привлеченных средств физических и юридических лиц. Поэтому в настоящее время нормы обязательного резервирования, установленные Банком России, оказывают негативное влияние на конкурентоспособность российских коммерческих банков по сравнению с иностранными банками.

Формирование банком депозитной политики тесно связано с инфляционными процессами. Влияние инфляции на банковский сектор происходит по нескольким каналам - через процентные ставки, ослабление стимулов к сбережениям и снижение депозитной базы, бегство национального капитала за границу, изменение структуры активных и пассивных операций. В период высокой инфляции активы и прибыль могут быстро расти, но, как правило, в номинальном выражении. В то же время в тяжелом положении оказываются кредитные организации, активы которых имеют более длительный срок размещения, чем сроки привлечения пассивов. Вкладчики, особенно при высоких темпах роста цен, негативным для банков образом реагируют на снижение реальных процентных ставок прежде всего при наличии альтернативных вариантов инвестирования сбережений.

Для анализа депозитной деятельности региональных банков необходимо определить круг кредитных организаций, деятельность которых представляет интерес в рамках данного исследования.

Динамика основных параметров, характеризующих состояние деятельности коммерческих банков за рассматриваемый период, свидетельствует о закреплении положительных тенденций развития банковского сектора региона. За рассматриваемый период кредитные организации региона смогли преодолеть последствия финансового кризиса 1998 года, что выражается в закреплении позитивных тенденций развития банковского сектора: увеличении прибыли, собственных и привлеченных средств. Улучшение показателей деятельности региональных банков является следствием социально- экономического развития республики, стабилизации экономической среды деятельности банков, финансового состояния клиентов, роста доходов населения, а также выбранной стратегии развития коммерческих банков.

Таблица 2.2. Основные балансовые показатели основных кредитных организаций Нижнего Новгорода

Положительная динамика основных показателей коммерческих банков за рассматриваемый период способствовала укреплению устойчивости банков и повышению надежности, расширению возможностей банков на финансовом рынке республики, росту объемов кредитования и расчетного обслуживания клиентов, участию в реализации инвестиционных проектов развития экономики региона. Преобладающее место в общей сумме банковских ресурсов региональных банков занимают привлеченные ресурсы. При этом темпы роста привлеченных ресурсов за рассматриваемый период сопровождался одновременным снижением темпов роста собственного капитала. Следует отметить, что данный процесс соответствует мировой практике функционирования кредитных организаций, согласно которой 15-25 % ресурсов составляют собственные средства и 75-85 % - привлеченные.

Основной причиной увеличения объема привлеченных средств по всем рассматриваемым банкам в структуре пассивов стал рост доверия к коммерческим банкам, ставший возможным благодаря смягчению денежно- кредитной политики Банка России (снижение ставки рефинансирования), улучшению экономической ситуации в регионе, изменению характера и приоритетов депозитной политики самих банков, а также вступление банков в систему страхования вкладов.

Рост привлеченных средств наблюдается по всем рассматриваемым кредитным организациям: КБ "Русский Стандарт" - с 264761 тыс. руб. до 1 101353 тыс. руб..; АКБ "Возрождение" - с 143951 тыс. руб. до 938096 тыс. руб.; "ВТБ24" - с 99 735 тыс. руб. до 1065383 тыс. руб.. (табл.2.3)

Таблица 2.3. Темп роста привлеченных средств кредитных организаций

Следует отметить, что наиболее агрессивную политику по наращиванию привлеченных средств за рассматриваемый период проводили АКБ "Возрождение" и "ВТБ24", что обусловлено их желанием укрепить свои позиции на финансовом рынке региона, активным предложением новых банковских услуг, развитием филиальной сети, проведением маркетинговой политики.

Для оценки практики формирования депозитной политики коммерческих банков необходимо рассмотреть состав и структуру привлеченных средств банков. Анализ структуры привлеченных средств позволяет оценить значимость для коммерческого банка каждого источника и их динамику, а также определить подверженность банка различным видам банковских рисков. С целью анализа состава и структуры привлеченных средств нами используется сравнительный качественный и количественный анализ. Качественный анализ структуры привлеченных средств проводится по клиентам и срокам, что позволяет выявить, из каких секторов экономики и на какой срок привлекаются средства в банк. Количественный анализ структуры привлеченных средств заключается в определении удельного веса каждой подгруппы. Такой анализ дает возможность выявить роль каждого экономического субъекта в развитии пассивных операций банка.

Качество депозитного портфеля является основным показателем, характеризующим эффективность депозитной политики на микроуровне. К числу основных микроэкономических (внутрибанковских) критериев качества депозитного портфеля региональных коммерческих банков можно отнести следующие: 1) виды депозитов и их источники; 2) динамика роста депозитного портфеля; 3) срочность ресурсной базы; 4) стабильность депозитной базы; 4) доля банка на региональном ссудном рынке.

Основными факторами, определяющими депозитный портфель кредитной организации, являются виды привлеченных средств, их источники и стабильность. Для оценки структуры привлеченных средств необходимо определить удельный вес обязательств в общей структуре пассивов банков. Анализ представленных данных показывает, что за рассматриваемый период произошло увеличение объема пассивов самостоятельных банков с 747036 тыс. руб. на 01.01.2001г. до 3771938 тыс. руб..

В таблице 2.4 представлены основные виды привлеченных средств коммерческими банками.

Таблица 2.4.

По данным табл. 2.4 видно, что доминирующим источником привлечения по всем рассматриваемым кредитным организациям являются средства клиентов. При этом рост средств клиентов в общей сумме привлеченных ресурсов за рассматриваемый период наблюдается по всем кредитным организациям - КБ "Русский Стандарт": с 310040 тыс. руб. до931312 тыс. руб.; АКБ "Возрождение": с 287705 тыс. руб. до 855011 тыс. руб. "ВТБ24": с 182513 тыс. руб. до 1009455 тыс. руб.. Данная тенденция означает продолжающийся рост доверия к банковской системе со стороны вкладчиков в результате экономической стабилизации, что является положительным моментом для наращивания депозитной базы банками.

Следует отметить, что с развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов коммерческих банков претерпела существенные изменения. Это обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. В настоящее время приоритетными источниками региональных коммерческих банков являются такие виды капитала, как вклады физических лиц, ресурсы предприятий и организаций республики, а также депозиты юридических лиц (табл.2.5).

Таблица 2.5

Данные таблицы показывают, что основная доля в привлеченных денежных средствах региональных коммерческих банков принадлежит средствам предприятий и организаций на счетах, а также вкладам физических лиц. При этом у КБ "Русский Стандарт" и "ВТБ24" приоритетными являются депозиты физических лиц (на 01.01.2011г. - 524375 тыс. руб. и 657981 тыс. руб. соответственно), а у АКБ "Возрождение" - средства на счетах предприятий и организаций (на 01.01.2115г. - 536946 тыс. руб.), что свидетельствует о клиентских приоритетах данных банков.