1.1 Понятие и принципы осуществления депозитных операций в коммерческом банке
Депозит (от лат. depositium - вещь, отданная на хранение) - денежные средства, переданные банку, но подлежащие по наступлению срока и определенных условий возврату [1]. Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, т. к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств. [2]
Депозитные операции представляют собой форму осуществления кредитных операций банков и иных кредитных учреждений и подразделяются на активные и пассивные. Активные депозитные операции - это размещение имеющихся в распоряжении банков средств во вклады в другие банки или кредитные организации.
Пассивные депозитные операции - операции банков и иных кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады.
Депозитные операции - понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объёмом таких операций, т.к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересует не только выплаченные банком проценты, но и надёжность сохранения доверенных банку средств.
Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:
1) получение прибыли и создание условий для получения прибыли в будущем;
2) гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;
3) согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;
4) развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу.
Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений посредством межбанковского кредита и ссуд Центрального Банка Российской Федерации.
Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить в оборот соответствующую сумму в циркуляцию. Но в то же время «банковские деньги» приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты, и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако, наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада.
Исходя из категории вкладчиков, различают:
1) депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
2) депозиты физических лиц (населения).
По экономическому содержанию все вклады-депозиты могут быть сгруппированы:
а) с учетом категорий вкладчиков;
б) по формам изъятия;
в) по порядку использования хранимых средств.
По форме изъятия средств депозиты принято подразделять на 3 группы:
1) срочные депозиты;
2) депозиты до востребования;
3) сберегательные вклады населения.
Классификацию депозитов можно представить схематично на рисунке 1:
Размещено на http://www.allbest.ru/
5
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рисунок 1- Классификация депозитов коммерческого банка
Депозит может быть использован в двух значениях:
1) Депозит представляет собой денежные средства или бумаги, вносимые должником в финансово-кредитные, судебные или административные учреждения для хранения с последующей передачей (при определенных условиях) тем или иным хозяйствующим субъектам или гражданам -депозитором (взносы в оплату таможенных пошлин, взносы на депозитные счета судов в обеспечении иска и для передачи взыскателям, взносы в нотариальные конторы, при невозможности вручить деньги или ценные бумаги непосредственно получателю).
2) Депозит представляет собой вклад денежных средств или ценных бумаг в банки. Депозит -- это вклад на жёстко-определенный срок, при котором сразу же оговариваются условия возврата вклада или ценных бумаг.
Депозиты являются источником образования ссудного капитала банка, который используется на выдачу кредитов, осуществление инвестиций и т.п. Эти банковские операции приносят банку доход. Поэтому банк оплачивает гражданину его депозит/Процент на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги.
- ВВЕДЕНИЕ
- 1. СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТОВ И ИХ РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ
- 1.1 Понятие и принципы осуществления депозитных операций в коммерческом банке
- 1.2 Депозитные источники привлечения денежных средств и их характеристика
- 2. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА КАК ОСНОВА ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
- 2.1 Организационно-экономическая характеристика ОАО «АИКБ «Татфондбанк»
- 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «АИКБ «ТАТФОНДБАНК»
- 3.1 Перспективные пути развития депозитных операций
- Депозитная политика
- Депозитный процент и депозитная процентная политика
- Депозитная политика
- 1.4. Депозитная политика
- 9.2. Депозитный процент и депозитная политика банка
- 2. Депозитный процент и депозитная процентная политика
- Депозитная политика Банка
- Депозитные операции и депозитная политика.
- Депозитная политика.
- Депозитные операции коммерческих банков и депозитная политика.