2.2 Организация управления ликвидностью коммерческого банка
Управление ликвидностью банка осуществляется на основании Письма Банка России о рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций от 27.07.00г. № 139-Т, в целях защиты интересов АКБ ”АББа”, его учредителей, акционеров и клиентов, усиления контроля за соблюдением сотрудниками банка требований законодательства, нормативных актов Банка России и стандартов профессиональной деятельности при принятии управленческих решений, влияющих на состояние ликвидности банка. Банк должен постоянно поддерживать определенный уровень ликвидности, чтобы не ставить под сомнение свою платежеспособность.
Разработка и проведение соответствующей политики, принятие решения по управлению ликвидностью и организацию контроля за состоянием ликвидности и выполнения решений осуществляет Правление Банка.
Анализ состояния ликвидности банка проводит экономист банка в составе отчетности, а в случае существенных ухудшений состояния ликвидности по запросу руководства банка.
Все сотрудники банка обязаны по первому требованию экономиста банка представлять информацию, касающуюся ликвидности, включая вопросы контроля о ее состоянии, а именно: точные и своевременные данные о состоянии требований и обязательств, на основании информационной базы банка на последнюю расчетную дату.
Информация о состоянии ликвидности банка по мере готовности доводится до Председателя Правления Банка и Совета Банка, а в составе годового отчета до собрания акционеров. Для клиентов банка ежеквартально на доске объявлений помещают нормативы ликвидности банка в составе всех обязательных нормативов. Кроме того, в составе ежеквартального отчета по ценным бумагам нормативы ликвидности помещают в Интернет для всех желающих. Банк составляет краткосрочные прогнозы и проводит периодический обзор состояния ликвидности, основанный на сопоставлении этих прогнозов и данных отчетности.
В случае устойчивого (подряд на 3 отчетные даты) ухудшения значений показателей ликвидности, в том числе без нарушения требований Банка России, банк разрабатывает мероприятия по восстановлению ликвидности с перечнем конкретных действий и сроков их реализации.
Предельный коэффициент дефицита ликвидности по всем срокам не должен превышать -0,5 (в процентном выражении 50%), а предельный коэффициент излишка ликвидности по всем срокам не должен превышать +0.5. (в процентном выражении 50%)
Анализ ликвидности банка включает в себя:
- анализ риска снижения уровня ликвидности;
- анализ потери ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований и обязательств.
При нарушении нормативов ликвидности или ухудшения их значений, в том числе без нарушения требований Банка России, необходимо выявить требования или обязательства банка, которые повлияли на выполнение нормативов ликвидности и проанализировать степень их воздействия.
При наличии избытка или дефицита ликвидности необходимо проанализировать в динамике требования и обязательства, повлиявшие на образование избытка или дефицита для определения возможных временных направлений денежных средств в целях поддержания оптимального соотношения между ликвидностью банка и его прибыльностью.
В случае существенного ухудшения ликвидности банк определяет причины возникновения кризиса ликвидности:
- ухудшение финансового состояния самого банка;
- ухудшение ликвидности в самой финансовой системе в целом.
Признаками ухудшения финансового состояния самого банка является:
- уменьшение собственного капитала на 10% и более;
- уменьшение прибыли на 15% и более;
- уменьшение норматива достаточности капитала на 20% и более;
- снижение объема кредитного портфеля на 20% и более;
- снижение объема депозитных операций на 20% и более;
-несоблюдение обязательных экономических нормативов, установленных Банком России;
- появление в СМИ негативной информации о плохом управлении, неправильной стратегии банка;
При появлении 2-х и более признаков ухудшения финансового состояния банка комитет по управлению рисками готовит для Совета директоров детальный анализ структуры активов и пассивов в разных разрезах с прогнозом оттока ресурсов из банка на ближайшие 3 месяца, а также различные мероприятия по улучшению состояния.
В случае возникновения кризиса ликвидности на финансовом рынке комитет по управлению рисками проводит следующую работу:
- определяет тактику работы с клиентскими кредитами и депозитами;
- контролирует работу по оптимизации потоков денежных средств;
- определяет содержание информации, сообщаемой широкой публике;
- разрабатывает тактику формирования процентных ставок.
Правление банка осуществляет общее управление ликвидностью и координирует работу структурных подразделений.
- ВВЕДЕНИЕ
- 1. Теоретические аспекты управления ликвидностью коммерческого банка
- 1.1 Понятие ликвидности и факторы, определяющие её уровень
- 1.2 Методы управления ликвидностью банка
- 1.3 Нормативное регулирование показателей ликвидности
- 2. Анализ и оценка ликвидности коммерческого банка
- 2.1 Краткая характеристика АКБ «АББ»
- 2.2 Организация управления ликвидностью коммерческого банка
- 2.3 Анализ ликвидности АКБ «АББ»
- ЗАКЛЮЧЕНИЕ
- Управление ликвидностью коммерческого банка
- 27. Управление ликвидностью коммерческого банка: системы централизованного управления ликвидностью и децентрализованного управления ликвидностью коммерческого банка.
- Тема 22. Ликвидность коммерческого банка и управление ею
- 77. Показатели ликвидности коммерческого банка. Управление ликвидностью.
- 74. Ликвидность коммерческого банка. Управление ликвидностью.
- 143.Управление ликвидностью коммерческого банка.
- 143.Управление ликвидностью коммерческого банка.
- 3. Управление ликвидностью коммерческого банка
- 28. Управление ликвидностью коммерческого банка