ВСТУП

На сучасному етапі економічного розвитку, в умовах трансформації національної економіки, серед проблем, повязаних з виходом України з кризового стану, важливе місце посідає завдання формування ефективної банківської системи. Як найважливіший елемент відтворювальної структури економіки банківські установи організують рух і перерозподіл ресурсів суспільства в їх грошовому виразі. Через банківську систему проходять грошові розрахунки і платежі господарюючих субєктів та населення в цілому. Серед субєктів фінансово-господарської діяльності банки - це саме та галузь, яка повинна бути спроможна своєчасно прогнозувати динаміку економічної конюнктури, а також якнайшвидше та досить гнучко реагувати на будь-які зміни, що відбуваються на фінансовому ринку.

Становлення банківської системи тісно повязане зі створенням ефективного механізму управління банківською діяльністю, дієвої системи регулювання і контролю банківських операцій. Це, у свою чергу, потребує глибокого вивчення основ сучасної банківської справи, дослідження сутності й особливостей надання різноманітних банківських послуг, відстеження та врахування міжнародного досвіду, а також перспективних можливостей розвитку фінансово-кредитної системи України в цілому.

Головними ланками кредитної системи є банки та кредитні установи, що мають ліцензію Національного банку України, які одночасно виступають у ролі покупця і продавця існуючих у суспільстві тимчасово вільних коштів.

Банківська система шляхом надання кредитів організовує й обслуговує рух капіталу, забезпечує його залучення, акумуляцію та перерозподіляє у ті сфери виробництва та обігу, де виникає дефіцит капіталу.

В Україні спостерігається значний інтерес до банківських установ. Субєкти господарської діяльності та фізичні особи за виникнення фінансових труднощів звертаються до банків для отримання у тимчасове користування коштів. Здійснювати операції з кредитування господарських субєктів і населення банки можуть лише за наявності відповідних кредитних ресурсів, які формуються у процесі діяльності банків.

Функціонування світової фінансової системи супроводжується процесами глобалізації та інтернаціоналізації, які стали реаліями сьогодення. З часу проголошення незалежності України банківська система стала домінуючою ланкою фінансово-кредитної системи країни. За таких умов постає необхідність перегляду та вдосконалення кількісного та якісного надання банківських послуг, механізму їх здійснення, реалізації системи ризик-менеджменту у банках [11, с. 50].

Необхідність і суть банківського кредитування неодноразово ставали предметом вивчення для багатьох науковців. Основоположниками системних досліджень кредиту і кредитних відносин вважають Дж. М. Кейнса, К. Маркса, А. Маршалла, Дж. С. Мілля, Д. Рікардо, А. Сміта, І. Фішера, М. Фрідмана, Й.Шумпетера та інших.

Розробці наукових засад банківської діяльності, кредиту та кредитних відносин присвячені роботи вітчизняних вчених-економістів І. Авансової [8], С.В. Башлая [14], Є. О. Без коровайного [15], Ю. Бугелець [21], Ф.А. Бутинця [22], З.М. Васильченко [23], О.В. Васюренка [25], А.В. Головача [33], В.І. Додусенко [38], Н.Б. Зінченко [45], Г.В. Карпенка [48], В.В. Вітлінського [55], А.Н. Мороза [65], А.Г. Підводного [76], С.К. Реверчука [86], В.Т. Сусіденка [90], Г.Ю. Шемшученко [99] та інших.

Однак здебільшого їх дослідження мають загальний або вузькопрофесійний характер і стосуються лише окремих елементів організації або аналізу кредитування банківськими установами юридичних та фізичних осіб. В той же час загальна концепція використання кредитних ресурсів щодо врахування потреб позичальників-фізичних осіб та системний підхід в контексті аналізу факторів, що впливають на ефективність роботи банківської установи в частині такої її кредитної діяльності досі розкриті не повною мірою. У цьому звязку дослідження питань організації та аналізу кредитування банками фізичних осіб набуває особливого значення, що, в свою чергу, обумовлює як актуальність обраної теми, так і доцільність проведення досліджень в цієї сфері.

Метою дослідження є узагальнення теоретичних підходів та розробка практичних рекомендацій щодо аналізу та оптимізації банківського кредитування фізичних осіб.

Відповідно до означеної мети поставлені та вирішені наступні завдання:

- розкрито економічну сутність банківського кредиту та охарактеризовано його функції;

- розкрито особливості банківського кредитування фізичних осіб;

- визначена сутність ризиків банківських установ, повязаних з кредитуванням фізичних осіб та сформульовано заходи щодо їх мінімізації;

- дано загальну характеристику господарської діяльності досліджуваної банківської установи;

- проведено аналіз фінансової діяльності банку;

- визначено ефективність кредитної діяльності банку;

- проведено аналіз кредитування фізичних осіб у складі кредитного портфеля банку;

- розкрито сутність методичного підходу до зниження банківського ризику на основі оцінки кредитоспроможності позичальників - фізичних осіб;

- зроблено оцінку рівня привабливості кредитування населення за допомогою таксономічного показника рівня розвитку;

- визначено показники кредитування фізичних осіб за допомогою інструментів прогнозування.

Обєктом дослідження є процес банківського кредитування фізичних осіб у ВАТ «БМ Банку».

Предмет дослідження - удосконалення теоретичних та практичних засад щодо організації та аналізу банківського кредитування фізичних осіб.

В якості інформаційної бази дослідження виступили Закони України, Постанови Правління Національного банку України, нормативні акти уряду України, звітні дані Національного банку України, Асоціації українських банків та окремих банківських установ, публікації вітчизняних і закордонних науковців з означеної проблематики у періодичних виданнях.

Основні результати проведеного дослідження знайшли відображення у статті: «Шляхи мінімізації ризиків банківської діяльності при кредитуванні населення» (ж-л «Управління розвитком» № 24 від 2010 р.), оприлюднені на конференції ВНЗ.