1.1 Понятие и сущность привлеченных ресурсов коммерческих банков
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по разным банкам составляет от 75% и выше. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Для наиболее полного раскрытия понятия привлеченных ресурсов банка целесообразно охарактеризовать такое понятие, как "ресурсы банка". "Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций" [14, с.50]. Отталкиваясь от данного определения, понятие привлеченных ресурсов различные авторы трактуют по-разному, но сущность их в целом одна. Так, по мнению профессора Г.Г. Коробовой: "Операции, связанные с мобилизацией ресурсов банка - это пассивные операции. В результате проведения пассивных операций коммерческие банки получают необходимые привлеченные средства для финансирования активных операций. Окончательные результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка, где выступают как источники формирования его ресурсов" [14, с.50].
Согласно, мнения профессора О.И. Лаврушина: "Привлеченные средства - средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования" [15, с.50].
Профессор Е.П. Жарковская раскрывает сущность понятия привлеченных ресурсов банка в следующем: "Основные объемы ресурсной базы коммерческих банков составляют привлеченные и заемные средства, которые образуются в результате исполнения банком операций, формирующих его пассивы" [11, с.49].
Авторы Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая сформировали понятие привлеченных ресурсов банка таким образом: "Пассивные операции - это операции по формированию ресурсов коммерческих банков. Привлеченные средства формируют преобладающую часть банковских ресурсов. Их размер и структура зависят от клиентской и продуктовой специализации банка, конъюнктуры банковского рынка, макроэкономической ситуации, политики Банка России и других факторов" [9, с.49].
Основными способами привлечения ресурсов банками являются:
· открытие и ведение текущих и расчетных счетов предприятий, организаций и граждан, а также корреспондентских счетов банков-корреспондентов;
· привлечение во вклады и депозиты денежных средств физических и юридических лиц;
· выпуск собственных долговых обязательств;
· привлечение кредитов и займов от других банков, в том числе от банка России [9, с.49].
В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы банка по способу их аккумулирования группируются следующим образом:
1) депозиты;
2) недепозитные привлеченные средства [16, с.50].
Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты - денежные средства, внесенные в банк клиентами - физическими и юридическими лицами и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.
К группе депозитных операций коммерческих банков относятся:
· депозиты до востребования;
· срочные депозиты;
· условные депозиты;
· сберегательный (депозитный) сертификат;
· облигации;
· банковский вексель.
Недепозитные привлеченные средства банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитных тем, что они имеют, во-первых, не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкретной основе; во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку.
Основными недепозитными источниками привлечения ресурсов являются:
· займы на финансовом и межбанковском рынках;
· кредиты Банка России.
Анализируя понятие привлеченных ресурсов коммерческих банков, данные ведущими специалистами в области экономики, можно сделать вывод, что привлеченные ресурсы банка - это пассивные операции, а именно депозиты и межбанковские кредиты, в том числе у Банка России, направленные на увеличение его ресурсной базы, нацеленной на стабильное существование и бесперебойное выполнение обязательств банка.
- Введение
- 1. Теоретические основы управления привлеченными ресурсами коммерческих банков
- 1.1 Понятие и сущность привлеченных ресурсов коммерческих банков
- 1.2 Операции коммерческих банков по формированию ресурсов
- 1.3 Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность коммерческих банков, связанную с привлечением средств
- 2. Методология управления формированием привлеченных ресурсов банка
- 2.1 Управление привлеченными ресурсами при межбанковском кредитовании
- 2.2 Депозитные операции коммерческих банков как основа управления привлеченными ресурсами
- 2.3 Выпуск собственных долговых обязательств как способ привлечения средств коммерческими банками
- 3. Анализ привлеченных ресурсов ОАО "Сбербанк России"
- 3.1 Анализ положения ОАО "Сбербанк России" на рынке депозитов
- 3.2 Анализ финансового состояния ОАО "Сбербанк России"