Анализ кредитоспособности заемщика

2.2 Анализ кредитного портфеля коммерческого банка

Последние годы отмечены быстрым ростом кредитных портфелей российских коммерческих банков. На ссудную задолженность в настоящее время приходится около 60% совокупных активов банковского сектора страны. Соответственно, заметно повышаются требования к качеству выданных ссуд. Увеличение сомнительной к взысканию задолженности может поставить банк на грань банкротства.

Анализ кредитного портфеля банка является одним из основных элементов управления кредитным портфелем банка, поскольку именно он позволяет выявить опасные отклонения и определить направления будущего развития. Кроме того, анализ кредитного портфеля проводится с целью соответствия кредитной политики банка нормативно-правовым актам национального законодательства, применяемым по отношению к кредитным учреждениям.

Таблица 3. Приведем объем кредитных операций Банк «ВТБ 24» (ЗАО) на 1 января 2009-2010 гг. по хозяйствующим субъектам и срокам, тыс. руб.

Показатель	На 01.01.09 г., тыс. руб.	На 01.01.10 г., тыс. руб.	Абсолютное изменение, (+/-)
А	1	2	3
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	5 400 775	5 574 281	+173 506
на срок от 31 до 90 дней	400 000	682 974	+282 974
на срок от 91 до 180 дней	1 622 500	905 600	-716 900
на срок от 181 дня до 1 года	1 164 000	2 807 207	+1 643 207
на срок от 1 года до 3 лет	2 214 275	1 178 500	-1 035 775
Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности	5000	274 917	+269 917
на срок от 181 дня до 1 года	5 000	-	-5 000
на срок свыше 3 лет	-	274 917	+274 917
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	6 536 842	12 771 710	+6 234 868
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")	40 794	6 078	-34 716
на срок до 30 дней	-	-	-
на срок от 31 до 90 дней	658 278	736 386	+78 108
на срок от 91 до 180 дней	600	1 541 000	+1 540 400
на срок от 181 дня до 1 года	14 025	2 388 000	+2 373 975
на срок от 1 года до 3 лет	5 823 145	8 100 246	+2 277 101
Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	3 000	-	-3 000
на срок от 1 года до 3 лет	3 000	-	-3 000
Кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	21 699	3 157	-18 542
на срок от 181 дня до 1 года	1 138	-	-1 138
на срок от 1 года до 3 лет	20 561	3 157	-17 404
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	2 096 517	1 457 956	-638 561
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")	12 461	3 024	-9 437
на срок от 31 до 90 дней	118	33	-85
на срок от 91 до 180 дней	39 500	5 000	-34 500
на срок от 181 дня до 1 года	656 430	671 089	14 659
на срок от 1 года до 3 лет	1 388 008	778 810	-609 198
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям	11 800 759	5 855 903	-5 944 856
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")	212 098	184 532	-27 566
на срок до 30 дней	7 625	500 000	+492 375
на срок от 31 до 90 дней	-	938 803	-938 803
на срок от 91 до 180 дней	273 791	233 566	-40 225
на срок от 181 дня до 1 года	10 195 447	1 582 719	-8 612 728
на срок от 1 года до 3 лет	884 031	1 558 550	+674 519
на срок свыше 3 лет	227 767	857 733	+629 966
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям	153 637 625	203 810 604	+50 172 979
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")	6 295 506	9 878 314	+3 582 808
на срок до 30 дней	2 124 330	92 358	-2 031 972
на срок от 31 до 90 дней	5 605 281	9 782 716	+4 177 435
на срок от 91 до 180 дней	14 489 968	11 503 173	-2 986 795
на срок от 181 дня до 1 года	74 934 973	53 147 448	-21 787 525
на срок от 1 года до 3 лет	38 650 684	102 832 551	+64 181 867
на срок свыше 3 лет	11 536 883	16 574 044	+5 037 161
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям	61 744	912 753	+851 009
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")	4 997	7 688	+2 691
на срок от 91 до 180 дней	6 176	20 157	+13 981
на срок от 181 дня до 1 года	11 125	30 522	+19 397
на срок от 1 года до 3 лет	39 446	852 668	+813 222
на срок свыше 3 лет	-	1 718	+1 718
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям	1 697 703	2 997 501	+1 299 798
кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")	163 495	146 234	-17 261
на срок от 31 до 90 дней	33 170	39 235	+6 065
на срок от 91 до 180 дней	106 108	212 815	+106 707
на срок от 181 дня до 1 года	705 071	909 984	+204 913
на срок от 1 года до 3 лет	666 819	1 663 616	+996 797
на срок свыше 3 лет	23 040	25 617	+2 577
Кредиты, предоставленные физическим лицам	31 894 157	66 753 972	+34 859 815
на срок до 30 дней	200 267	340 275	+140 008
на срок от 31 до 90 дней	48 190	73 133	+24 943
на срок от 91 до 180 дней	27 643	21 707	-5 936
на срок от 181 дня до 1 года	1 210 312	1 127 007	-83 305
на срок от 1 года до 3 лет	8 318 579	11 314 023	+2 995 444
на срок свыше 3 лет	20 276 659	50 815 351	+30 538 692
до востребования	1 802 404	3 062 476	+1 260 072
Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт")	10 103	5 896	-4 207
Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам	23 393 243	20 449 101	-1 299 798
на срок от 91 до 180 дней	579 284	-	-579 284
на срок от 181 дня до 1 года	273 843	1 778 372	+1 504 529
на срок от 1 года до 3 лет	10 288 165	14 460 190	+4 172 025
на срок свыше 3 лет	12 251 951	4 210 539	-8 041 412
Кредиты, предоставленные физическим лицам-нерезидентам	867	3509	+2 642
на срок от 31 до 90 дней	-	-	-
на срок от 1 года до 3 лет	867	3 508	+2 641
Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт")	-	1	1

Присутствие ВТБ 24 на розничном рынке росло еще более стремительно. В отличие от большинства конкурентов ВТБ 24 по итогам года смог увеличить портфель кредитов населению (в 2 раза). Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления выросли на 173506 тыс. руб. и составили 5 574 281 тыс. руб., кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности - на 269 917 тыс. руб. и составили 274 917 тыс. руб., кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности - на 6 234 868 тыс. руб. и составили 12 771 710 тыс. руб.

Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности сократились на 3000 тыс. руб., кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности - на 18 542 тыс. руб., кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям - на 5 944 856 тыс. руб.

Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям увеличились на 50 172 979 тыс. руб. и составили на 01.01.2010 г. 203 810 604 тыс. руб., кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям - на 851 009 тыс. руб., кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям - на 1 299 798 тыс. руб.

Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам уменьшились на 1 299 798 тыс. руб. и составили 1 299 798 тыс. руб. и составили на 01.01.2010 г. 20449101 тыс. руб. Кредиты, предоставленные физическим лицам-нерезидентам выросли на 2642 тыс. руб.

Содержание