41.Сущность и виды коммерческих банков.

КБ – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции(БО). КО – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии ЦБ имеет право осуществлять БО, предусмотренные федеральным законом. КО может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т. е. КБ может быть создан в форме ОАО, ЗАО, ООО. Первым и основополагающим принципом деятельности КБ является работа в пределах имеющихся ресурсов. КБ может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. КБ можно классифицировать по следующим критериям. 1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют: – государственные банки, когда капитал КБ принадлежит государству. Различают два вида ГБ: ЦБ и государственные КБ; – акционерные банки. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные КБ подразделяются на ОАО, когда происходит открытая продажа акций, и ЗАО, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц; – кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев; – муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах; – смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности; – совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран. 2. По характеру экономической деятельности можно выделить эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы (ЦБ). КБ представляют собой КО, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки. 3. По срокам выдаваемых кредитов выделяют банки краткосрочного и долгосрочного кредита. Банки долгосрочного кредитования, например ипотечные, выдают кредиты на срок свыше пяти лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до трех лет, как правило, универсальные КБ. 4. По хозяйственному признаку в зависимости от отрасли, различают промышленные банки, торговые сельскохозяйственные банки. 5. По территории банки делятся на местные, федеральные, республиканские и международные. 6. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки. 7. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк). 8. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов. Функций КБ, которые лежат в основе определения банка и определяют его сущность: 1) функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших функций банка. КБ принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков; 2) функция посредничества в кредите. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения; 3) функция посредничества в осуществлении платежей и расчетов; 4) функция создания платежных средств; 5)функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг.