2).Організація діяльності державної установи регулювання та нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу.
У цьому пункті деталізовано зміст програми стажування в установі державного фінансового моніторингу, яка здійснює регулювання та нагляд за суб’єктами первинного фінансового моніторингу.
Робоче місце – структурні підрозділи відповідного суб’єкта державного фінансового моніторингу.
Студент з’ясовує завдання відповідного наглядового або регулюючого органу, який: зобов'язаний:
вимагати від суб'єктів первинного фінансового моніторингу виконання завдань та обов'язків, передбачених законодавством;
проводити перевірку стану організації професійної підготовки працівників та керівників підрозділів, відповідальних за проведення внутрішнього фінансового моніторингу та вживати відповідних заходів, передбачених законодавством;
під час здійснення нагляду перевіряти виконання вимог актів законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів та фінансуванню тероризму;
інформувати Держфінмоніторинг України про виявлені випадки порушення законодавства суб'єктами первинного фінансового моніторингу;
забезпечувати зберігання інформації, одержаної від суб'єктів первинного та державного фінансового моніторингу і правоохоронних органів;
погоджувати з Держфінмоніторинггом України будь-які нормативні документи, що стосуються питань, пов'язаних з виконанням вимог щодо здійснення фінансового моніторингу;
надавати Держфінмоніторингу України інформацію і документи, необхідні для виконання покладених на нього завдань (за винятком інформації щодо особистого життя громадян), в порядку, визначеному законодавством, а також за вимогою Держфінмоніторингу України.
Бере участь у:
зборі, обробці і аналізі інформації про фінансові операції, що підлягають обов'язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу, здійснювані суб’єктами первинного фінансовому моніторингу;
дослідженні методів та вивченні фінансових схем легалізації (відмивання) доходів і фінансування тероризму;
здійсненні координації та методичному забезпеченні діяльності суб'єктів первинного фінансового моніторингу з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму;
проведенні аналізу ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму;
сприянні виявленню в фінансових операціях ознак використання доходів та забезпечення ведення обліку фінансових операцій, що мають ознаки таких, що підлягають обов'язковому та внутрішньому фінансовому моніторингу;
здійсненні контролю щодо виявлення, реєстрації та подання інформації Держфінмоніторингу України про фінансові операці, що підлягають обов’язковому чи внутрішньому фінансовому моніторингу, або можуть бути пов’язані чи призначатись для фінансування тероризму;
перевірці належного здійснення ідентифікації клієнтів;
перевірці достовірності та своєчасності надання суб’єктами первинного фінансового моніторингу інформації з питань запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, Держфінмоніторингу України;
проведенні перевірок діяльності суб’єкта (відокремленого підрозділу) та його працівників на предмет виконання ними правил фінансового моніторингу та програм його здійснення;
Вчиться:
- захищати інтереси держави, поєднувати суспільні, колективні та індивідуальні інтереси, володіти лексичним та граматичним мінімумом іноземної мови як засобу спілкування, специфічною термінологією професійної спрямованості;
- комплексно обґрунтовувати власну позицію щодо економічних та соціальних процесів;
реалізовувати відносини відповідальності за допомогою сукупності етичних, правових та економічних норм;
нести персональну відповідальність за власну діяльність в колективі;
- адаптовуватись до зростаючих потоків інформації та до наслідків науково- технічного прогресу;
- обирати оптимальні форми постійного підвищення власної кваліфікації.
Виконуючи звіт з практики, студенти виконують завдання, окреслені обома пунктами змісту програми практики, висвітлюють теоретичні питання, аналізують фактичний та статистичний матеріал, ілюструють його додатками.
- НаціональнИй університет державної податкової служби України
- І. Мета і завдання переддипломної практики
- Іі. Бази переддипломної практики, робочі місця і бюджет часу
- Ііі. Програма та зміст переддипломної практики
- 3.1. Проходження переддипломної практики в державних органах регулювання і нагляду
- 3.1.1. Тематичний план
- 3.1.2. Зміст практики за програмою
- 1). Загальне ознайомлення із структурою державної установи регулювання та нагляду за суб'єктами первинного фінансового моніторингу
- 2).Організація діяльності державної установи регулювання та нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу.
- 3.2. Проходження переддипломної практики в спеціально уповноваженому органі з питань фінансового моніторингу
- 3.2.1. Тематичний план
- 3.2.2. Зміст практики за програмою
- 1). Загальне ознайомлення із структурою Державногої служби фінансового моніторингу України
- 2).Організація діяльності Державної служби фінансового моніторингу України.
- 3.3. Проходження переддипломної практики в органах Державної податкової служби.
- 3.3.1. Тематичний план
- 3.3.2. Зміст практики за програмою
- 1) Загальне ознайомлення із структурою, організацією роботи і управління дпа (дпі)
- Організаційна структура районної дпі
- 2). Облік та роз’яснювальна робота з платниками податків.
- 3) Контроль за справлянням непрямих податків. Податок на додану вартість.
- 4) Контроль за справлянням акцизного збору.
- 5). Контроль за справлянням прямих податків. Податок на прибуток підприємств.
- 6). Контроль за справлянням прибуткового податку з доходів громадян.
- 7) .Контроль за справлянням податку на землю.
- 2.8. Контроль за справлянням майнових податків.
- 9). Контроль за справлянням ресурсних податків та платежів.
- 10). Контроль за справлянням місцевих податків та зборів.
- 11). Валютний контроль.
- 12). Ознайомлення з арм, які функціонують в дпа (дпі) району (міста).
- 3.4. Проходження переддипломної практики в банківських установах
- 3.4.1. Зміст програми
- 3.4.2. Зміст практики за програмою
- 1).Загальне ознайомлення з банківською установою
- На робочих місцях студенти вивчають:
- 2). Ознайомлення з інформаційною системою “Операційний день банку”.
- 3). Організація фінансової роботи банку та характеристика його фінансових ресурсів.
- 4). Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями.
- 5). Прогнозування грошових ресурсів за пасивними операціями банків та їх ефективних вкладень в активні операції.
- 6). Прогнозування грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень.
- 7). Фінансово-інвестиційна діяльність банку. Робоче місце : фінансова служба, відділ банку з операцій з цінними паперами.
- 8). Прогнозування прибутку банку, порядок його розподілу і використання.
- 9) Регулювання фінансово-господарської діяльності банку за допомогою економічних нормативів.
- 10). Оподаткування банківської установи та його специфічні особливості.
- 11). Операції банку з фінансового моніторингу та його взаємозв’язок з державними фінансовими інститутами.
- 12). Аналіз фінансового стану банку.
- 3.5. Проходження переддипломної практики в інших установах, які є суб’єктами первинного фінансового моніторингу
- 3.5.1. Тематичний план
- 3.5.2. Зміст практики за програмою
- 1). Загальне ознайомлення із структурою установи первинного фінансового моніторингу.
- 2). Організація фінансового моніторингу.
- 3). Фінансові операції, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу.
- 4). Фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу.
- 5). Порядок ідентифікації клієнтів банку та реєстрація фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу.
- 6). Оцінка ризиків банку, як суб’єкта первинного фінансового моніторингу, при здійсненні клієнтських операцій.
- 7). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні розрахунково-касових операцій.
- 8). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні кредитних операцій
- 9). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу при здійсненні операцій з цінними паперами
- 10). Контроль та виявлення фінансових операцій, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу при здійсненні експортно–імпортних операцій
- 11). Порядок взаємодії та надання узагальнених матеріалів щодо фінансового моніторингу.
- 12). Аналіз ефективності заходів, що вживаються суб'єктами первинного фінансового моніторингу для запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму.
- 13). Ознайомлення з автоматизованими робочими місцями установи.
- Іу. Складання звіту та підведення підсумків переддипломної практики
- Характеристика студента(ки) за період проходження переддипломної практики
- Звіт про проходження переддипломної практики
- Попередня експертиза результатів перевірки звіту з практики Шкала оцінювання завдань