53. Пассивные операции коммерческого банка
Основной целью коммерческого банка является получение прибыли. С этой целью коммерческий банк формирует ресурсы, которые с выгодой использует в своей коммерческой деятельности для получения прибыли.
Ресурсы банков состоят из заемных средств и собственного капитала. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку. Заемные средства - это временно привлеченные средства.
Операции банка по формированию ресурсов называются пассивными.
в результате пассивных операций происходит увеличение средств, находящихся на пассивных счетах им активно-пассивных счетах, в форме превышения пассива над активом, без эквивалентного увеличения средств на
активных счетах.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же
ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.
Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка
2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов
3) получение кредитов от других юридических лиц
4) депозитные операции.
С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов -
собственные ресурсы.
Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные,
кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему
статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от
предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала
банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков
минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1:25 (от 1:15 до 1:25 в зависимости от типа банка).
К пассивным кредитным операциям прежде всего относятся депозитные операции.Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во
вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95% пассивов.
В качестве субъектов пассивных операций могут выступать:
-государственные предприятия и организации;
-государственные учреждения;
-кооперативы;
-акционерные общества;
-смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
-общественные организации и фонды;
-финансовые и страховые компании;
-инвестиционные и трастовые компании и фонды;
-отдельные физические лица и объединения этих лиц;
-банки и другие кредитные учреждения.
Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных
операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке.
По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы: срочные депозиты; депозиты
до востребования; сберегательные вклады населения.
К не депозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке;
соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом(РЕПО) ; учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.
В условиях становления банковской системы РФ большинство этих не депозитных источников привлечения ресурсов не получили развитие. Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты Банка России. На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время большей частью предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования, т.е. по сути дела распределяются.