Обязательные нормативы банков

Н1

Норматив достаточности капитала - регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

К/(∑Кр_i(А_i-Рк_i) +ПК+КРВ +КРС+10*ОР+РР) x 100%

К — собственные средства (капитал) банка;

Кр_i — коэффициент риска i-го актива (см. приложения);

А_i — i-й актив банка;

Рк_i — величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам;

ПК –- операции с повышенными коэффициентами риска;

КРВ — величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

КРС — величина кредитного риска по срочным сделкам;

ОР –- величина операционного риска;

РР — величина рыночного риска.

≥ 10%

Н2

Норматив мгновенной ликвидности регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребования.

Лам/

(Овм – 0,5*Овм_*)x 100%

Лам — высоколиквидные активы - финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть востребованы банком и (или) реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств (наличные денежные средства и драгоценные металлы ; средства на корреспондентских счетах банка в Банке России, в банках-резидентах, в банках-нерезидентах, стран, имеющих страновые оценки «0» и «1»; облигации Банка России, депозиты и иные размещенные средства в Банке России до востребования и на один день; средства, размещенные в кредиты «овернайт», «овердрафт», до востребования, в однодневные кредиты и др. в банках стран, имеющих страновые оценки «0» и «1»; вложения в долговые обязательства РФ, государств, имеющих страновые оценки «0» и «1» и др.)

Овм —обязательства (пассивы) банка до востребования

Овм* - см. дополнение к таблице

Страновые оценки: http://www.oecd.org/dataoecd/47/29/3782900.pdf

≥ 15%

Н3

Норматив текущей ликвидности регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка.

Лат/

(Овт– 0,5*Овт_*)x 100%

Лат — ликвидные активы – финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств (высоколиквидные активы +средства на корреспондентских счетах в банках стран, имеющих страновые оценки ниже «1»; средства, размещенные в кредиты «овернайт», «овердрафт», до востребования, в однодневные кредиты и др. в банках стран, имеющих страновые оценки ниже «1»; вложения в долговые обязательства, государств, имеющих страновые оценки ниже «1»; иные требования банка со сроком погашения до 30 дней)

Овт — обязательства (привлеченные средства)до востребования и до 30 дней

Овт*- см. дополнение к таблице

≥ 50%

Н4

Норматив долгосрочной ликвидности регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше года, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше года.

Крд/

(К + ОД +0,5*О_*) x100%

Крд — требования банка свыше 1 года

К — капитал

ОД — обязательства банка свыше 1 года

О* - см. дополнение к таблице

≤ 120%

Н6

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.

Крз/К x 100%

Крз – кредиты, займы, предоставленные банком;

• вложения банка в акции (доли), эмитированные заемщиком;

• величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (банковские гарантии, авали, кредитные линии, выставленные или подтвержденные аккредитивы, лимиты по кредитам «овердрафт» и т.д.);

• величина кредитного риска по срочным сделкам (опционы, фьючерсы, свопы, форварды и т.д.).

К — капитал

Связанные заемщики –- группа юридических лиц, одно из которых может оказывать прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого(их)

≤ 25%

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

∑Кскрi/К x 100%

Кскрi – i-й крупный кредитный риск

К — капитал

Крупный кредитный риск – сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.

≤ 800%

Н9.1

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка.

∑Кра_i/К x 100%

Кра_i – совокупность требований банка к i участнику (акционеру), который имеет право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка. Рассчитывается в порядке, определенном для расчета Крз.

К — капитал

≤ 50%,

Н10.1

Совокупная величина риска по инсайдерам банка регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров. Определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.

∑Крси_i/К x 100%

Крси_i – совокупность требований банка к i инсайдеру. Рассчитывается в порядке определенном для расчета Крз.

К — капитал

Инсайдеры – физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.

≤ 3%,

Н12

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка.

∑Кин_i/К x 100%

Кин - величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других i юридических лиц за вычетом сформированного резерва на возможные

потери по указанным инвестициям.

К — капитал

≤ 25%,