Центральный банк: структура и функции. Роль Центрального банка в экономике и банковской системе. Баланс Банка России. Прибыль Банка России.
Центральный банк страны — это основной проводник денежно-кредитной политики, направленной на стабилизацию денежного обращения. Первичная обязанность его в рыночной экономике — защищать стоимость и покупную способность денег и создавать нормальные условия функционирования финансовых рынков.
Роль Центрального банка в экономике любой страны по мере ее развития усиливается, так как именно через деньги, через денежно- кредитный механизм идет регулирование развития. Центральный банк России по сути организует экономическую жизнь общества, обеспечивая необходимые условия для функционирования созданной им денежной системы страны. Наиболее полно роль Центрального банка проявляется при выполнении тех функций по обеспечению работы каждого составного элемента национальной денежной системы, которые он реализует через национальную единицу валюты — рубль.
Центральный банк выполняет следующие основные функции:
— во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
— монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; — - является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
— устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
— устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
— осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
— осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
— регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
— осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;
— осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;
— определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
— организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
— принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
— проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Прибыль Центробанк получает, например, от эмиссионной деятельности или в виде процентов по централизованным кредитам. Прибыль возникает в результате переоценки имеющейся у него валюты и золота. Ее источником могут быть также операции на открытом рынке.
Финансовая система. Звенья финансовой системы Российской Федерации.
Финансовая система - взаимосвязанные звенья финансовых отношений: государственный бюджет, внебюджетные фонды, государственный и коммерческий кредит, страховые и резервные фонды, фондовый рынок, финансы предприятий и организаций различных форм собственности; совокупность различных сегментов финансовых отношений, каждый из которых имеет специфику в формировании и использовании денежных средств.
Функциональные элементы управления финансами. Виды, формы и методы финансового контроля. Содержание и типы финансовой политики. Элементы финансового механизма.
В управлении финансами можно выделить следующие функциональные элементы:
- финансовое планирование - занимает важное место в системе управления финансами. Оценивает состояние финансовых ресурсов, возможности их увеличения, а также наиболее эффективные направления их использования. Финансовое планирование основывается на анализе финансовой информации, а последняя, в свою очередь, - на данных бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности. Составными частями финансового планирования являются бюджетное и налоговое планирование;
- стратегическое управление — заключается в определении финансовых ресурсов на перспективу, установлении объема финансовых ресурсов на реализацию целевых программ и т. д. Стратегическое управление финансами в нашей стране осуществляют Государственная Дума, Аппарат Президента РФ, Министерство финансов РФ и другие органы государственной власти и управления;
- оперативное управление — совокупность мер, разрабатываемых на основе оперативного анализа складывающейся финансовой ситуации и направляемых на получение максимального эффекта при минимуме затрат от перераспределения финансовых ресурсов;
Оперативное управление финансами в нашей стране осуществляют Министерство финансов РФ, финансовые управления органов местного самоуправления, дирекции внебюджетных фондов, страховых организаций, финансовые службы предприятий, учреждений и организаций;
-финансовый контроль — осуществляется на стадии оперативного управления финансами. Он помогает сопоставить фактические результаты использования финансовых ресурсов с плановыми, а также выявить резервы роста финансовых ресурсов и определить пути их наиболее эффективного использования.
Само понятие «государственный финансовый контроль» включает в себя следующие положения:
- контроль за исполнением федерального бюджета;
- контроль за исполнением бюджетов федеральных внебюджетных фондов;;
- контроль за организацией денежного обращения;
- контроль за использованием кредитных ресурсов;
- контроль за состоянием государственного внутреннего и внешнего долга;
- контроль за состоянием государственных резервов;
- контроль за предоставлением финансовых и налоговых льгот и преимуществ;
- контроль за полным и своевременным поступлением всех видов государственных доходов, страховых взносов в Пенсионный фонд РФ и другие федеральные внебюджетные фонды, а также кредитных и заемных средств, направляемых на финансирование федерального бюджета;
- контроль за своевременным финансированием расходов на социальную сферу по объему, структуре и целевому назначению, в том числе оплату труда (денежное довольствие), выплату пенсий, стипендий, пособий и другие социальные выплаты.
Финансовая политика - это совокупность государственных мероприятий, направленных на мобилизацию финансовых ресурсов, их распределение и использование для выполнения государством своих функций. Это самостоятельная сфера деятельности государства в области финансовых отношений.
Содержание финансовой политики достаточно сложное, так как охватывает широкий комплекс мероприятий:
- разработку общей концепции финансовой политики, определение ее основных направлений, целей и главных задач;
- создание адекватного финансового механизма;
- управление финансовой деятельностью государства и других субъектов экономики.
Целями финансовой политики предприятия могут быть:
- выживание предприятия в условиях конкурентной борьбы;
- избежание банкротства и крупных финансовых неудач;
- лидерство в борьбе с конкурентами;
- максимизация рыночной стоимости предприятия;
- устойчивые темпы роста экономического потенциала предприятия;
- рост объемов производства и реализации;
- максимизация прибыли и минимизация расходов;
- 1.Деньги как экономическая категория. Кругооборот денег и товаров. Происхождение денег. Деньги как всеобщий эквивалент. Виды денег и их эволюция. Сущность и функции денег.
- Страховые компании. Формы организации страховых компаний, операции. Особенности формирования капитала и расширение страхового рынка. Значение страховых тарифов.
- Деятельность по доверительному управлению ценными бумагами. Объекты и субъекты деятельности, учредители доверительного управления.
- Брокерские, дилерские фирмы. Фонды и средства для осуществления их деятельности. Назначение и принципы организации деятельности брокерских, дилерских фирм, виды предоставляемых услуг.
- Понятие денежной системы. Типы денежных систем. Биметаллизм и его разновидности. Закон т. Грешема. Монометаллизм и его разновидности.
- Специфика организации эмиссионно-учредительской деятельности инвестиционных фондов. Лицензирование деятельности инвестиционных институтов.
- Бреттон-Вудская конференция 1944 г. Создание международных финансово-кредитных организаций: мвф, мбрр и др. Ямайские соглашения 1976-1978 г.Г.
- Современное состояние кредитной системы России. Задачи Банка России по укреплению и развитию кредитной системы.
- Функции кредита. Принципы кредитования. Формы кредита. Классификация видов кредита. Понятие процентных ставок, сущность кредитного рынка.
- Процедура создания банка. Виды лицензий, выдаваемых Банком России на осуществление банковских операций.
- Операции и виды деятельности ломбардов, технологический процесс в ломбарде, формирование и использование средств.
- История возникновения банков и их роль в экономической системе. Функции банков, принципы функционирования, типы банков.
- Состав и структура расходов бюджетов разных уровней. Управление государственными расходами.
- Денежная реформа 1839-1843 гг. Создание денежной системы, основанной на серебре. Выпуск бумажных денег. Экономические и социальные предпосылки, этапы и результаты реформы.
- Организация бюджетного процесса. Казначейская система исполнения бюджета. Понятие и принципы бюджетной политики.
- Страхование как элемент финансовой системы и экономический механизм защиты от рисков. Функции страхования. Объекты страхования
- Участники страховых отношений. Виды страховой деятельности.
- Рынок ценных бумаг, его значение, основные понятия. Современное состояние рынка ценных бумаг в России. Проблемы и тенденции развития.
- Фондовая биржа. Организация фондовой биржевой деятельности. Организация внебиржевого рынка ценных бумаг.
- Становление денежной системы и эволюция денежного обращения России. Экономические и политические условия, результаты проведения реформы е. Глинской (1535-1538 гг.).
- Клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг. Расчетно-клиринговые центры, организационная структура и функции.
- Учреждение Государственного банка (1860 г.), его задачи и функции. Механизм государственного контроля со стороны Министерства финансов. Особенности реализации эмиссионной функции.
- Депозитарии и регистраторы, их роль и функции. Задачи, функции депозитария. Способы хранения ценных бумаг.
- Кредитные потребительские кооперативы граждан в рф: цеди создания, участники, источники ресурсов, направления деятельности, управление и контроль за деятельностью.
- Состояние денежного обращения и денежно-кредитной системы в 20-х годах XX в. Цели и задачи реформ 1922-1924 г.Г., подготовка и основные этапы проведения, результаты реформы.
- Переход к системе золотого стандарта в ходе реформы с.Ю. Витте (1895-1898 г.Г.). Требования к золотому обеспечению кредитных билетов. Причины проведения и результаты реформы.
- Назначение ломбардов как специфических кредитных учреждений: порядок получения лицензии, механизм создания, учредители ломбарда, управление и организация деятельности.
- Центральный банк: структура и функции. Роль Центрального банка в экономике и банковской системе. Баланс Банка России. Прибыль Банка России.
- Сберегательные институты. Основные виды сберегательных институтов.
- Денежно-кредитное регулирование. Предмет и цели денежно-кредитной политики. Типы денежно-кредитной политики. Классификация инструментов денежно-кредитного регулирования.
- Факторинговые компании, принципы организации деятельности, круг обслуживаемой клиентуры, виды и источники доходов. Прибыль, направления ее использования.
- Деноминация 1998 г. Задачи, принципы и порядок проведения.