logo search
3

2.1 Обеспечение ликвидности через управление активами

Таким образом, на уровень ликвидности банка, прежде всего, влияет структура активов баланса, состав и вид активных операций – чем выше ликвидность актива, тем ниже его доходность.

Актив баланса банка – это стоимость банковских ресурсов по целям их использования, источник будущих доходов по результатам банковской деятельности.

Структура активов баланса – это взвешенные по удельному весу и стоимостному исчислению виды активных операций с целью получения прибыли, обеспечения ликвидности и платежеспособности.

Таким образом, оценка активов баланса – это отражение политики банка через реализацию активных операций, а анализ активных операций в общем балансе банка – это определение уровня доходности, ликвидности и платежеспособности.

Поскольку активы баланса банка отражают соответствующие активные операции, то их можно охарактеризовать следующим образом:

  1. По уровню доходности – операции, приносящие наибольший доход.

  2. По уровню ликвидности – операции, обеспечивающие возможность использования активов в качестве платежного средства или его быстрого превращения в платежное средство.

  3. По степени риска – операции, по которым имеется потенциальная возможность невозврата размещенных банковских ресурсов с целью получения прибыли.

Чтобы определить реальный уровень ликвидности, необходимо учитывать степень риска, связанного с вероятностью невозврата банковских средств по активным операциям.

Все активы баланса делятся на 5 групп: первичные; вторичные; банковские ссуды; банковские инвестиции; неликвидные активы (здания, сооружения, и т.д.).

Для решения проблемы прибыльности-ликвидности осуществляются управление активами (3 курс) и одновременно пассивами. Взаимосвязь между ними состоит в следующем:

  1. Для осуществления активных операций необходимы денежные ресурсы.

  2. Привлекая в банк денежные ресурсы, банк должен в определенные сроки рассчитаться по своим обязательствам, т.е. возвратить привлеченные средства.

  3. Для осуществления расчетов по своим обязательствам банк должен быть прибыльным и платежеспособным одновременно.

  4. Для того чтобы быть прибыльным и платежеспособным, необходимо проводить доходные операции, обеспечивая их ликвидность.

Управление портфелем банка – это управление и активами, и пассивами.