Тема 10. Организация безналичного платежного оборота

Сущность и принципы безналичных расчетов. Значение безналичного платежного оборота. Безналичные расчеты и банковские переводы. Принципы безналичных расчетов. Принцип обеспеченности платежа. Овердрафт и частичные платежи. Принцип очередности платежей. Принцип согласия плательщика. Принудительное, бесспорное и безакцептное списание средств со счета. Принцип своевременности платежа. Правонарушения в сфере безналичного платежного оборота.

Формы безналичных расчетов. Расчетные документы и их обязательные реквизиты. Расчеты платежными поручениями. Содержание платежного поручения. Схема документооборота при расчетах платежными поручениями.

Расчеты по инкассо. Платежное требование. Акцепт платежного требования и отказ от акцепта. Инкассовое поручение. Схема документооборота при расчетах платежными требованиями.

Расчеты по аккредитиву. Аккредитив и его реквизиты. Условия оплаты аккредитива. Покрытые и непокрытые аккредитивы. Отзывные и безотзывные аккредитивы. Аккредитивы с акцептом уполномоченного. Схема документооборота при аккредитивной форме расчетов.

Расчеты чеками. Чек и его обязательные реквизиты. Лимитированные и гарантированные чеки. Порядок расчетов чеками. Реестр чеков. Схема документооборота при расчетах чеками.

Банковские платежные карты. Сущность банковской платежной карты. Магнитные и микропроцессорные карты. Личные и корпоративные карты. Эмиссия банковских карт. Расчетные (дебетовые), кредитные и предоплаченные карты. Распространение платежных карт. Эквайринг. Процессинговые центры. Порядок получения банковской карты. Персонализация и авторизация карты. Операции с применением банковских карт и их документальное оформление.

Централизованные межбанковские расчеты. Общие положения по проведению межбанковских расчетов. Корреспондентский счет. Документы межбанковских расчетов. Расчетная сеть ЦБРФ. Банковские идентификационные коды (БИК) и их структура. Электронная система платежей. Электронный платежный документ (ЭПД). Порядок обмена ЭПД между кредитными организациями. Правонарушения в сфере межбанковских расчетов.

Децентрализованные межбанковские расчеты. Прямые корреспондентские отношения. Счета ЛОРО и НОСТРО. Порядок расчетов через счета ЛОРО и НОСТРО. Межбанковский клиринг. Организация межбанковского клиринга. Принципиальная схема клиринговой системы. Особенности проведения расчетов филиалами кредитных организаций. Счета межфилиальных расчетов. Правила построения расчетной сети кредитной организации.